Was ist der Unterschied zwischen Lohnabzügen vor und nach Steuern?

Ich bin für ungefähr 4 Monate versichert, die Dauer meines Vertrags mit einem Unternehmen. Ich habe die Möglichkeit, die Kosten vor oder nach Steuern von meinem Gehaltsscheck abziehen zu lassen. Was ist der Unterschied? Es gibt einen Link zu Abschnitt 125 des IRS-Codes in Bezug auf Cafeteria-Pläne, aber vieles davon ist mir fremd und ich kann online nicht viel darüber finden.

Antworten (3)

Die meisten Menschen entscheiden sich dafür, diese vor Steuern abzuziehen, da dies Ihr zu versteuerndes Einkommen verringert. Das bedeutet, dass es von Ihrem Einkommen abgezogen wird, bevor Sozialversicherung, Medicare, staatliche und bundesstaatliche Steuern berechnet werden. Die Reduzierung des Vorsteuereinkommens kann auch andere Abzüge ermöglichen, wenn es Ihr jährliches zu versteuerndes Einkommen niedrig genug hält, dies betrifft wirklich nur wenige Personen und würde als Bonusvorteil angesehen. Unter dem Strich führt die Vorsteuerzahlung für die meisten Menschen zu einem höheren Nettolohn.

Der einzige Grund, warum ich finden könnte, Ihre Krankenversicherungsprämien nach Steuern zu machen, wäre, weil dies Ihren Lohn bei der Berechnung des monatlichen Einkommens für Sozialversicherungsleistungen hoch hält. Dies würde nur Personen betreffen, die entweder kurz vor dem Ruhestand stehen oder in einem Quartal kurz davor stehen, nicht genug Geld zu verdienen, um möglicherweise keinen Kredit für das Quartal zu erhalten.

Ein weiterer Unterschied war, dass Sie Ihre Versicherung nur wechseln können, wenn Sie ein Lebensereignis hatten, wenn die Prämien vor Steuern gezahlt wurden. Prämien nach Steuern ermöglichten es Ihnen, Versicherungsänderungen vorzunehmen, ohne dass ein Lebensereignis erforderlich war. Auch dies würde nur eine kleine Anzahl von Menschen betreffen.

The only reason I could find to make your health insurance premiums post-tax would be because that keeps your wages high when calculating monthly income for social security benefits.Ist das wirklich wahr? Die Sozialversicherungslöhne werden getrennt von den steuerpflichtigen Löhnen auf dem W-2 gemeldet. Enthalten die SS-Löhne nicht die vor Steuern gezahlten Beträge (z. B. vom Arbeitnehmer gezahlte Krankenversicherungsprämien, nicht Roth 401k Arbeitnehmerbeiträge usw.), die nicht in den steuerpflichtigen Löhnen enthalten sind, und sind keine SS-Leistungen, die auf der Grundlage des SS-Lohns berechnet werden und nicht auf steuerpflichtiger Lohn?
Ich habe tatsächlich gefunden, dass auf einigen Websites von Landesregierungen und Unternehmen darauf verwiesen wird. Wenn diese Informationen falsch sind, sehe ich keinen Grund, warum jemand sie nach Steuern zahlen möchte.
Können Sie ein paar Seiten nennen, die behaupten, dass SS-Leistungen auf steuerpflichtigen Löhnen und nicht auf SS-Löhnen basieren? Als lebenslanger Angestellter eines Staates, dessen Angestellte keine SS-Steuer zahlen, bin ich nicht berechtigt, SS-Leistungen zu erhalten (so teilt mir die Sozialversicherungsverwaltung jedenfalls alle paar Jahre schriftlich mit), aber ich hatte genügend Einkommen, das der Bundeseinkommensteuer unterliegt (was die Leute im Allgemeinen als steuerpflichtiges Einkommen bezeichnen), und ich würde gerne SS-Leistungen auf der Grundlage dieses Einkommens erhalten.
Hier ist ein Link zu staatlichen Rentenleistungen: hrs.colostate.edu/benefits/ben-pre-tax-vs-post-tax.html Hier ist einer, der die Auswirkungen auf die soziale Sicherheit erörtert: upstate.edu/hr/document/benefits_faq .pdf
Auch wenn Sie keine Sozialversicherungssteuern gezahlt haben, sind Sie aufgrund Ihres Jobs nicht anspruchsberechtigt.
Laut der Sozialversicherungsverwaltung unterliegt der Arbeitnehmeranteil an den Krankenversicherungsprämien nur dann nicht der Sozialversicherungssteuer, wenn er über einen qualifizierten Cafeteria- Plan (ebenfalls vom OP erwähnt) bezahlt wird. In Ermangelung eines solchen Plans können die Krankenversicherungsprämien mit Vorsteuergeldern bezahlt werden, soweit es die Einkommensteuer betrifft, aber diese Prämien sind in den sozialversicherungspflichtigen Löhnen enthalten.
Ein Grund, den ich für Nachsteuern gefunden habe, ist, dass Abschnitt 125 besagt, dass Sie die Deckung bis zum Ende des Zyklus nicht ändern dürfen, außer aus triftigen Gründen (Arbeitsplatzverlust, Tod usw.).

Der Vorsteuerabzug wird vor Steuern vorgenommen und mindert somit die Höhe des zu versteuernden Einkommens, das sogenannte steuerpflichtige Einkommen. Nachsteuerabzüge erfolgen nach Steuern und wirken sich nicht auf Ihr zu versteuerndes Einkommen aus.

Wenn Sie den Abzug trotzdem haben, können Sie durch Vorsteuerabzüge den Betrag des Abzugs multipliziert mit Ihrem Grenzsteuersatz einsparen. Ich gebe ein einfaches Beispiel. Angenommen, Sie verdienen 70.000 $ pro Jahr an zu versteuerndem Einkommen. Ab 2013 zahlen Sie einen Grenzsteuersatz von 25 % auf jedes Ihrer steuerpflichtigen Einkommen über 36.250 $. Mit anderen Worten, Sie schulden 25 % von 70,000 - 36,250 = $33,750, dh 8.437,50 $ an Steuern innerhalb dieser Klasse (zusätzlich zu den niedrigeren Steuersätzen für Einkommen unter 36.250 $).

Wenn Sie einen Vorsteuerabzug von 5.000 $ haben, schulden Sie nur 25 % Steuern auf 70,000 - 36,250 - 5,000 = $28,750, dh 7.187,50 $. Ihr Nettoeinkommen in dieser Steuerklasse beträgt nach Abzug der Abzüge und Steuern 28,750 - 7,187.50 = $21,562.50.

Wenn Sie stattdessen einen Nachsteuerabzug von 5.000 US-Dollar haben, schulden Sie immer noch Steuern in Höhe von 8.437,50 US-Dollar auf die 33.750 US-Dollar, und nach Abzug der Steuern müssen Sie auch 5.000 US-Dollar abziehen. Ihr Nettolohn in der Steuerklasse von 25 % beträgt jetzt 33,750 - 8,437.50 - 5,000 = $20,312.50.

Es ist kein Zufall, dass der Betrag, den Sie beim Vorsteuerabzug gegenüber dem Nachsteuerabzug gespart haben, dh 21,562.50 - 20,312.50 = $1,250, den Grenzsteuern entspricht, die Sie auf den Betrag von 5.000 USD des Abzugs schulden: 25% * 5,000 = $1,250. Denken Sie daran, dass ich in diesen Beispielen nur von Ihrem Einkommen in der Steuerklasse von 25 % spreche. Gemäß dem oben verlinkten Fairmark-Diagramm schulden Sie immer noch 4.991,25 USD für Ihr Einkommen unter 36.250 USD, unabhängig davon, ob Sie einen Vor- oder Nachsteuerabzug vornehmen oder nicht.

Beachten Sie, dass einige Vorsteuerabzüge auf bestimmten Ebenen auslaufen, in diesem Fall besteht möglicherweise kein so großer Unterschied zwischen den Einsparungen des Vorsteuerabzugs und dem Nachsteuerabzug. Dies tritt beispielsweise bei traditionellen IRAs auf .

Außerdem kann der Vorsteuerabzug ausreichen, um Ihr zu versteuerndes Einkommen in eine andere Steuerklasse zu senken. Wenn Sie beispielsweise 40.000 US-Dollar an steuerpflichtigem Einkommen verdient haben, schulden Sie normalerweise 25 % der 40,000 - 36,250 = $3,750Steuern oder 937,50 US-Dollar. Fügen Sie dies zu den 4.991,25 USD hinzu, die Sie für Ihr Einkommen unter 36.250 USD schulden, und Ihre gesamte Steuerrechnung beträgt 5.928,75 USD. Wenn Sie jedoch einen Vorsteuerabzug von 5.000 US-Dollar vornehmen würden, würden Sie Ihr steuerpflichtiges Einkommen auf 35.000 US-Dollar reduzieren, in diesem Fall würden Sie 15 % auf das Einkommen über 8.925 US-Dollar schulden (siehe auch hier die Fairmark-Tabelle). Nach der Tabelle für die Höhe Ihres Einkommens würden Sie 892.50 + 15% * (35,000 - 8,925) = $4,803.75Steuern schulden.

Außerdem gibt es Situationen, in denen die Vornahme von Vorsteuerabzügen Ihr zu versteuerndes Einkommen so weit verringern kann, dass sich andere Möglichkeiten in der Steuergesetzgebung eröffnen. Wenn Ihr Einkommen beispielsweise eine bestimmte Grenze überschreitet, können Sie möglicherweise nicht den vollen Beitrag zu einem Roth IRA leisten. Wenn Sie jedoch genügend Vorsteuerabzüge haben, kann Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen so weit sinken, dass Sie diese Beiträge leisten können.

Ich würde vorschlagen, dass die Verwendung von IRAs ein schlechtes Beispiel für dieses Problem ist, das mit Arbeitgebern zu tun hat, die einen Vorteil gewähren (z. B. können Arbeitnehmer eine Krankenversicherung für Ehepartner und Angehörige zu Gruppentarifen abschließen), die vor oder nach Steuern bezahlt werden können Dollar. Nach Steuern gezahlte Krankenversicherungsprämien sind bei der Ermittlung des steuerpflichtigen Einkommens vom Bruttoeinkommen abzugsfähig, jedoch mit strengen Einschränkungen, die den Abzug für die meisten Menschen unbrauchbar machen. IRAs hingegen sind sehr unterschiedliche Bestien und haben insbesondere nichts mit Arbeitgebern zu tun. (Und bitte nicht pingelig über SEP-IRAs).
@DilipSarwate Fair genug. Ich würde argumentieren, dass IRAs immer noch ein gutes Beispiel für die grundlegenden Unterschiede zwischen Vor- und Nachsteuerabzügen und die Komplikationen sind, die im Umgang mit ihnen entstehen können, aber ich werde heute Abend oder morgen daran arbeiten, eine andere Reihe von Beispielen zu schreiben und ersetzen Sie die Teile der Antwort, die sich mit IRAs befassen. Wenn Sie mir zuvorgekommen sind, können Sie die Antwort gerne bearbeiten oder eine separate Antwort posten, damit die Informationen zumindest enthalten sind.
@JohnBensin - das Steuerdiagramm gilt für steuerpflichtiges Einkommen. An einigen Stellen Ihrer Antwort sagen Sie Bruttoeinkommen. Ein einzelner Antragsteller sieht mindestens 10.000 US-Dollar Rabatt auf den Standardabzug und die Befreiung.
@JoeTaxpayer Ich habe versucht, die Verweise auf das Bruttoeinkommen zu klären, da Sie Recht haben, dass ich mich tatsächlich auf das steuerpflichtige Einkommen beziehe.
@johnBensin - gute Bearbeitungen. Und eine schöne Erklärung zu diesem Thema.

Beispiel vor Steuern: Vorsteuergelder für die Krankenversicherung werden zuerst vom Bruttolohn abgezogen, bevor Sozialversicherung und Medicare berechnet werden. Beispiel: Der wöchentliche Bruttolohn beträgt 500 USD, die Krankenversicherung vor Steuern 60 USD. 500 $ - 60 $ = 440 $ Sozialversicherungs- und Medicare-steuerpflichtige Löhne. 440 $ x 6,2 % = 27,28 $ Sozialversicherungssteuer 440 $ x 1,45 % = 6,38 $ Medicare-Steuer. Alle Vorsteuerdollars, einschließlich Sozialversicherung, Medicare und traditionelle 401.000, werden vom Bruttolohn abgezogen, was zu bundessteuerpflichtigen Löhnen für einen Zahlungszeitraum führt. 500 $ x 4 % = 20,00 $ traditionelle 401.000. 500 $ - 60 $ - 20,00 $ = 420 $ steuerpflichtiger Bundeslohn.

Beispiel nach Steuern: Post (nach) Steuerdollars werden vom Bruttolohn abgezogen, nachdem Sozialversicherung und Krankenversicherung berechnet wurden. Der wöchentliche Bruttolohn beträgt 500 US-Dollar. 500 $ x 6,2 % = 31,00 $ Sozialversicherungssteuer 500 $ x 1,45 % = 7,25 $ Krankenversicherungssteuer. 500 $ x 4 % = 20,00 $ Roth 401.000 Da es keine Vorsteuerdollars gibt, sind die gesamten 500 $ bundessteuerpflichtige Löhne. 500 $ x 1,45 % = 7,25 $

Was ist der Unterschied zwischen Lohnabzügen vor und nach Steuern?
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