Ich kaufe 100 Aktien von Unternehmen A zu 10 $/Aktie und einen Monat später kaufe ich 100 weitere Aktien von Unternehmen A zu 20 $/Aktie. Wenn ich einen Monat später die Hälfte meiner Aktien verkaufe, wie würde ich meinen Gewinn berechnen? Ich verstehe meinen Gewinn, wenn ich alle meine Anteile verkauft habe, aber nicht, wenn ich nur die Hälfte meiner Anteile verkaufe. Zum Beispiel kann ich bei E*Trade nicht angeben, welche Aktien ich verkaufe. Ich weiß nicht, wie ich meinen Gewinn berechnen soll.
Month 0: 100 Shares at $10
Month 1: 100 Shares at $10 and 100 Shares at $20
Month 2: X Shares at $10 and X Shares at $20
Gewinn = (Verkaufspreis - Kaufpreis)*Anzahl der Anteile
Antwort auf US-Steuern: Es gibt verschiedene Methoden zur Berechnung der Kostenbasis und damit des Gewinns. Welche Methode Sie auch wählen, bleiben Sie konsequent dabei, und Sie sollten keine Probleme mit dem IRS haben. Diese Methoden sind:
Jede hat ihre Vor- und Nachteile, aber solange Sie keine Steuern umgehen, indem Sie mitten im Stream zwischen ihnen wechseln, liegt es an Ihnen, welche Sie verwenden.
FIFO ist die gebräuchlichste Rechnungslegungsmethode, die Kostenbasis der verkauften Aktie sind die Kosten, die für die „älteste“ Aktie in Ihrem Konto bezahlt wurden. Wenn Sie also in Ihrem Beispiel 120 Aktien verkaufen, beträgt Ihre Kostenbasis 1400 (100*10 + 20*20).
LIFO basiert auf dem neuesten Aktienkurs und wird verwendet, wenn Sie kurzfristige Verluste auf einem langfristigen Konto geltend machen möchten. Denken Sie jedoch daran, dass Sie nicht mittendrin zwischen den Methoden wechseln können, ohne sich selbst auf eine Prüfung auszurichten. Wenn Sie hier 120 Aktien verkaufen, beträgt Ihre Kostenbasis 2200 (100*20 + 20*10).
Die letzte Methode behält eine laufende durchschnittliche Kostenbasis pro Aktie bei und wird berechnet, indem der gezahlte Gesamtbetrag durch die Gesamtzahl der Aktien dividiert wird. Beispielsweise beträgt Ihre Kostenbasis im Monat 0 10 (1000 / 100). In Monat 1 erhöhen Sie Ihre Kostenbasis auf 15 (3000 / 200). Beim Verkauf von 120 Aktien beträgt Ihre Kostenbasis 1800 (120*15). Dies wird jedoch kompliziert, wenn Sie ständig kaufen und verkaufen.
Dies mag wie eine ziemlich einfache Frage erscheinen, aber es kann verwirrend sein, wenn Sie sie nicht in die richtigen Schritte unterteilen. Aktiengeschäfte erzeugen Gewinne und/oder Verluste in Dollar, die in Prozent gemessen werden. Nehmen wir zur Veranschaulichung ein einfaches Beispiel:
Angenommen, ein Investor kauft 100 Aktien von Cory's Tequila Company (CTC) zu 10 $/Aktie für eine Gesamtinvestition von 1.000 $. Nehmen wir nun an, zwei Monate später verkauft der Investor die 100 CTC-Aktien für 17 $/Aktie. Sie erhalten 1.700 $ und ihr Gewinn für den Handel beträgt 700 $.
Ein Gewinn von 700 US-Dollar bedeutet jedoch für einen Investor sehr wenig, es sei denn, er weiß, wie viel Investition erforderlich war, um diese 700 US-Dollar zu verdienen. Nehmen wir zum Beispiel an, der Investor hätte auch 1.000 Aktien von Rob's Sake Distillers (RSD) zu 10 $ pro Stück gekauft (für eine Gesamtinvestition von 10.000 $) und später die 1.000 Aktien zu 10,70 $ pro Aktie oder für insgesamt 10.700 $ verkauft. Mit diesem Handel hätten sie 700 US-Dollar verdient, aber es war die zehnfache Investition im Vergleich zu CTC erforderlich, um sie zu verdienen.
Knöchel-Dragger
Chris W. Rea