Können ein Dividenden-Reinvestitionsplan (DRIP) und ein Aktienkaufplan (SPP) mit einem TFSA verwendet werden?

Sie können eine Vielzahl von Anlagen in Ihrem TFSA-Konto halten, einschließlich Aktien wie SLF. Wenn die Aktien jedoch über einen Aktienkaufplan des Unternehmens gekauft werden, werden sie normalerweise auf einem regulären Margin-Konto bei einer Maklerfirma hinterlegt (einige Unternehmen können physische Aktienzertifikate ausstellen, aber das ist heutzutage sehr selten). Dieses Konto wäre kein TFSA, aber Sie können eine sogenannte „Sachtransfer“-Überweisung durchführen, um sie in ein TFSA zu verschieben, das Sie entweder bei derselben oder einer anderen Maklerfirma eröffnen. Für die Übertragung wird eine Gebühr erhoben. Erkundigen Sie sich bei dem Makler, der die Aktien derzeit hält, um herauszufinden, wie kostspielig dies sein wird.

Unter der Annahme, dass die Aktien an Wert gewonnen haben, während Sie sie außerhalb der TFSA gehalten haben, führt diese Übertragung zu einer Kapitalertragssteuer, die Sie zahlen müssen, wenn Sie Ihre Steuern für das Jahr einreichen, in dem die Übertragung erfolgt. Die Steuer würde berechnet, indem der Wert zum Zeitpunkt der Übertragung abzüglich des Kaufpreises genommen wird (oder der Marktwert zum Zeitpunkt des Kaufs, wenn Ihr Plan Ihnen erlaubte, ihn zu einem ermäßigten Preis zu kaufen; der ermäßigte Betrag wird automatisch von Ihnen besteuert Arbeitgeber). 50 % des Veräußerungsgewinns werden Ihrem Jahreseinkommen bei der Berechnung der geschuldeten Steuern hinzugerechnet.

Wenn Sie eine Aktie verkaufen, die an Wert verloren hat, können Sie normalerweise einen „Kapitalverlust“-Abzug erhalten, der verwendet wird, um Gewinne auszugleichen, die Sie mit anderen Aktien erzielt haben, oder die Sie gegen die in Vorjahren gezahlte Kapitalertragssteuer eingelöst oder zur Anwendung vorgetragen haben gegen Gewinne in den kommenden Jahren. Wenn die Aktien jedoch an Wert verloren haben und Sie sie übertragen, sind Sie nicht berechtigt, einen Kapitalverlust geltend zu machen.

Ich bin mir nicht sicher, warum Sie "TFSA für ein Familienmitglied" gesagt haben, da Sie nicht direkt auf das TFSA-Konto einer anderen Person einzahlen können. Sie können ihnen Geld oder Aktien schenken, die sie auf ihr TFSA-Konto einzahlen können, aber das erfordert den zusätzlichen Schritt des Schenkens, und das Geld/die Aktien werden ihr Eigentum, mit dem sie tun können, was sie wollen.

Nachdem ich (hoffentlich) alle Ihre Fragen beantwortet habe, möchte ich Ihnen als jemand, der auch an einem Aktienkaufplan für Mitarbeiter teilnimmt, einige Ratschläge geben. Aktien des Unternehmens zu halten, für das Sie arbeiten, ist eine schlechte Idee. Der Grund ist einfach: Wenn dem Unternehmen etwas Schlimmes passiert, werden seine Aktien abstürzen und gleichzeitig müssen sie möglicherweise viele Mitarbeiter entlassen. Also genau zu dem Zeitpunkt, an dem Sie Ihren Job verlieren und vielleicht Ihre Aktien verkaufen möchten, ist der Wert Ihrer Aktien plötzlich stark gesunken! Sie sollten Ihre Unternehmensanteile also mindestens einmal im Jahr verkaufen und dieses Geld dann verwenden, um in Ihr TFSA-Konto zu investieren. Sie wollen auch nicht alle Eier in einen Korb legen – Sie sollten Ihre Investition auf viele Unternehmen verteilen oder noch besser Indexfonds oder ETFs kaufen, die alle Unternehmen in einem bestimmten Index halten. Bei Canadian Couch Potato gibt es viele gute Informationen über Indexinvestitionen. Die dort empfohlenen Arten von Investitionen können alle innerhalb eines TFSA-Kontos gekauft werden, um das Wachstum vor einer Besteuerung zu schützen.

BEARBEITEN: Hier ist ein Artikel von MoneySense , der über die Übertragung von Aktien in eine TFSA spricht. Es erwähnt auch die Bedeutung eines diversifizierten Portfolios!