Angenommen, ich habe 2.000 $ auf meinem HSA-Konto und eine Arztrechnung von 1.000 $ im Jahr 2012. Wenn ich die 1.000 $-Rechnung aus eigener Tasche begleichen und die verbleibenden 1.000 $ für eine beträchtliche Zeit (z Jahren), könnte ich dann die ursprünglichen 1000 $ abheben? Oder müssen Krankheitskosten in dem Jahr erstattet werden, in dem sie entstanden sind? Wenn ich es Jahre später tun kann, welchen Beweis müsste ich vorweisen?
Es scheint, dass ich steuerfreie Zinsen bekommen könnte, wenn ich die 1.000 $ in der HSA belasse. Allerdings fällt es mir schwer, darauf eine konkrete Antwort zu bekommen. Wenn jemand weiß, wo ich auf etwas Konkretes hinweisen kann, würde ich es wirklich schätzen.
Ein Artikel bei HSA Benefit Consulting schlägt keine zeitliche Begrenzung für Abhebungen vor.
Mir ist klar, dass dies eine alte Frage ist, aber es ist eine großartige Frage, da viele Menschen die versteckten Vorteile der HSA nicht erkennen. Wenn Sie Anspruch auf eine HSA haben, ist es wichtig, ein Konto zu eröffnen, bevor Sie irgendwelche medizinischen Kosten (einschließlich Zahnbehandlungen) haben. Sobald das Konto eröffnet ist, können alle gültigen medizinischen Kosten, die Ihnen danach entstehen (allerdings nicht Prämien), jederzeit erstattet werden. Der HSA ist theoretisch so, als würde man das Beste aus dem traditionellen und dem Roth IRA nehmen und sie kombinieren: Sie erhalten Beiträge vor Steuern wie bei einem traditionellen IRA, aber auch steuerfreies Wachstum und Ausschüttungen wie bei einem Roth IRA. (Aber nur, wenn Sie die Verteilungen für qualifizierte medizinische und zahnärztliche Ausgaben verwenden.) Und wenn Sie es irgendwie schaffen, das Alter von 65 zu erreichen und viel mehr Geld in Ihrer HSA zu haben, als Sie für qualifizierte Ausgaben haben, Sie können den Überschuss aus den Ausschüttungen herausnehmen und nur die Erträge versteuern, so wie Sie es bei einer traditionellen IRA tun würden. Wirklich der einzige Nachteil ist, dass man jahrzehntelange Belege speichern muss!
Update: Hier ist die IRS-Bestätigung der erlaubten "verzögerten Ausschüttungen" :
Q-39. Wann muss eine Ausschüttung von einer HSA genommen werden, um qualifizierte medizinische Kosten, die im laufenden Jahr entstanden sind, auf steuerfreier Basis zu bezahlen oder zu erstatten?
A-39. Ein Kontobegünstigter kann Ausschüttungen von HSAs auf spätere Steuerjahre aufschieben, um im laufenden Jahr angefallene qualifizierte medizinische Kosten zu zahlen oder zu erstatten, solange die Ausgaben nach Einrichtung der HSA entstanden sind. In ähnlicher Weise kann eine Ausschüttung von einem HSA im laufenden Jahr zur Zahlung oder Erstattung von Ausgaben verwendet werden, die in einem früheren Jahr entstanden sind, solange die Ausgaben nach der Einrichtung des HSA entstanden sind. Daher gibt es keine zeitliche Begrenzung, wann die Verteilung erfolgen muss. Um jedoch vom Bruttoeinkommen des Kontobegünstigten ausgeschlossen zu werden, muss er oder sie Aufzeichnungen führen, die ausreichen, um später nachweisen zu können, dass die Ausschüttungen ausschließlich der Zahlung oder Erstattung qualifizierter medizinischer Kosten dienten. dass die qualifizierten Krankheitskosten nicht zuvor aus einer anderen Quelle bezahlt oder erstattet wurden und dass die Krankheitskosten in keinem früheren Steuerjahr als Einzelabzug vorgenommen wurden. Siehe Mitteilung 2004-2, Q&A 31 und auch Mitteilung 2004-25, für Übergangserleichterungen im Kalenderjahr 2004 für die Erstattung von Arztkosten, die vor der Eröffnung einer HSA entstanden sind.
Formular 8889 wird verwendet, um HSA-Verteilungen zu dokumentieren. Es läuft auf Folgendes hinaus: "1) Wie viel haben Sie abgehoben? 2) Wie hoch waren Ihre medizinischen Ausgaben? 3) Wenn (1) > (2), geben Sie uns Geld."
HSA-Ausschüttungen müssen für "qualifizierte medizinische Kosten" erfolgen, definiert als "nicht erstattete medizinische Kosten, die ansonsten auf Schedule A (Formular 1040) abgezogen werden könnten". Ab hier (PDF) . Sie konnten die Krankheitskosten von 2014 sicherlich nicht von Ihrem Plan A im Jahr 2033 abziehen, daher bezweifle ich, dass Sie sie auch für HSA-Zwecke als „qualifiziert“ einstufen könnten.
JTP - Entschuldige dich bei Monica