Viele Jahre später qualifizierte HSA-Ausgaben abheben, um Zinsen zu verdienen?

Angenommen, ich habe 2.000 $ auf meinem HSA-Konto und eine Arztrechnung von 1.000 $ im Jahr 2012. Wenn ich die 1.000 $-Rechnung aus eigener Tasche begleichen und die verbleibenden 1.000 $ für eine beträchtliche Zeit (z Jahren), könnte ich dann die ursprünglichen 1000 $ abheben? Oder müssen Krankheitskosten in dem Jahr erstattet werden, in dem sie entstanden sind? Wenn ich es Jahre später tun kann, welchen Beweis müsste ich vorweisen?

Es scheint, dass ich steuerfreie Zinsen bekommen könnte, wenn ich die 1.000 $ in der HSA belasse. Allerdings fällt es mir schwer, darauf eine konkrete Antwort zu bekommen. Wenn jemand weiß, wo ich auf etwas Konkretes hinweisen kann, würde ich es wirklich schätzen.

Antworten (3)

Ein Artikel bei HSA Benefit Consulting schlägt keine zeitliche Begrenzung für Abhebungen vor.

Willkommen bei SE. Wenn andere Antworten hilfreicher sind, sollten Sie "Beste" erneut vergeben. Ich werde es nicht beleidigen. Schön, dass das geholfen hat.

Mir ist klar, dass dies eine alte Frage ist, aber es ist eine großartige Frage, da viele Menschen die versteckten Vorteile der HSA nicht erkennen. Wenn Sie Anspruch auf eine HSA haben, ist es wichtig, ein Konto zu eröffnen, bevor Sie irgendwelche medizinischen Kosten (einschließlich Zahnbehandlungen) haben. Sobald das Konto eröffnet ist, können alle gültigen medizinischen Kosten, die Ihnen danach entstehen (allerdings nicht Prämien), jederzeit erstattet werden. Der HSA ist theoretisch so, als würde man das Beste aus dem traditionellen und dem Roth IRA nehmen und sie kombinieren: Sie erhalten Beiträge vor Steuern wie bei einem traditionellen IRA, aber auch steuerfreies Wachstum und Ausschüttungen wie bei einem Roth IRA. (Aber nur, wenn Sie die Verteilungen für qualifizierte medizinische und zahnärztliche Ausgaben verwenden.) Und wenn Sie es irgendwie schaffen, das Alter von 65 zu erreichen und viel mehr Geld in Ihrer HSA zu haben, als Sie für qualifizierte Ausgaben haben, Sie können den Überschuss aus den Ausschüttungen herausnehmen und nur die Erträge versteuern, so wie Sie es bei einer traditionellen IRA tun würden. Wirklich der einzige Nachteil ist, dass man jahrzehntelange Belege speichern muss!

Update: Hier ist die IRS-Bestätigung der erlaubten "verzögerten Ausschüttungen" :

Q-39. Wann muss eine Ausschüttung von einer HSA genommen werden, um qualifizierte medizinische Kosten, die im laufenden Jahr entstanden sind, auf steuerfreier Basis zu bezahlen oder zu erstatten?

A-39. Ein Kontobegünstigter kann Ausschüttungen von HSAs auf spätere Steuerjahre aufschieben, um im laufenden Jahr angefallene qualifizierte medizinische Kosten zu zahlen oder zu erstatten, solange die Ausgaben nach Einrichtung der HSA entstanden sind. In ähnlicher Weise kann eine Ausschüttung von einem HSA im laufenden Jahr zur Zahlung oder Erstattung von Ausgaben verwendet werden, die in einem früheren Jahr entstanden sind, solange die Ausgaben nach der Einrichtung des HSA entstanden sind. Daher gibt es keine zeitliche Begrenzung, wann die Verteilung erfolgen muss. Um jedoch vom Bruttoeinkommen des Kontobegünstigten ausgeschlossen zu werden, muss er oder sie Aufzeichnungen führen, die ausreichen, um später nachweisen zu können, dass die Ausschüttungen ausschließlich der Zahlung oder Erstattung qualifizierter medizinischer Kosten dienten. dass die qualifizierten Krankheitskosten nicht zuvor aus einer anderen Quelle bezahlt oder erstattet wurden und dass die Krankheitskosten in keinem früheren Steuerjahr als Einzelabzug vorgenommen wurden. Siehe Mitteilung 2004-2, Q&A 31 und auch Mitteilung 2004-25, für Übergangserleichterungen im Kalenderjahr 2004 für die Erstattung von Arztkosten, die vor der Eröffnung einer HSA entstanden sind.

Sind Kalenderjahresausgaben nicht förderfähig, auch wenn sie vor der Kontoeröffnung entstanden sind? Und sicherlich werden Menschen über 65 medizinische Kosten haben, die das meiste HSA-Geld verbrennen werden. Mit dem Ausschluss von 10 % des Einkommens, bevor sie Ausgaben auf ihre Steuern abschreiben können, ist die HSA mehr denn je erforderlich. Willkommen bei Money.SE.
@JoeTaxpayer - der eigentliche IRS-Wortlaut lautet: "Für HSA-Zwecke sind Ausgaben, die vor der Einrichtung Ihrer HSA entstanden sind, keine qualifizierten medizinischen Kosten. Die staatlichen Gesetze bestimmen, wann eine HSA eingerichtet wird." Ich glaube, die meisten Staaten betrachten eine HSA als an dem Datum eingerichtet, an dem sie erstmals finanziert wird. In diesem Fall müssen Sie das Bankkonto leider mit einem kleinen Startkapital eröffnen, bevor medizinische Kosten förderfähig sind. Und ich stimme zu, dass Menschen über 65 sich höchstwahrscheinlich keine Sorgen um Exzesse machen müssen, weshalb ich es so formuliert habe: "Wenn Sie es irgendwie schaffen, ..." :)
@JoeTaxpayer- Ich habe dies gerade auch gefunden, was es besser verdeutlicht: „Ausgaben, die vor der Einrichtung einer HSA anfallen, sind keine qualifizierten medizinischen Ausgaben. Hinweis 2004-2, Q&A-26. Obwohl § 223 (b) (8) und dieser Hinweis dies vorsehen bestimmte Personen am ersten Tag des Steuerjahres bei der Bestimmung des Beitragsbetrags als anspruchsberechtigte Personen behandelt werden, wird ein HSA nicht vor dem Datum eingerichtet, an dem das HSA tatsächlich eingerichtet wird. Siehe auch Notice 2007-22, 2007-10 IRB 670."

Formular 8889 wird verwendet, um HSA-Verteilungen zu dokumentieren. Es läuft auf Folgendes hinaus: "1) Wie viel haben Sie abgehoben? 2) Wie hoch waren Ihre medizinischen Ausgaben? 3) Wenn (1) > (2), geben Sie uns Geld."

HSA-Ausschüttungen müssen für "qualifizierte medizinische Kosten" erfolgen, definiert als "nicht erstattete medizinische Kosten, die ansonsten auf Schedule A (Formular 1040) abgezogen werden könnten". Ab hier (PDF) . Sie konnten die Krankheitskosten von 2014 sicherlich nicht von Ihrem Plan A im Jahr 2033 abziehen, daher bezweifle ich, dass Sie sie auch für HSA-Zwecke als „qualifiziert“ einstufen könnten.

Die Definition sagt aber nichts über das Wann aus. Es könnte sicherlich bedeuten (und ich glaube, das tut es), "nicht erstattete medizinische Kosten, die ansonsten in dem Jahr, in dem die Kosten entstanden sind, auf Schedule A (Formular 1040) abgezogen werden könnten ". Im Gegensatz zu Plan A, wo Sie die Abzüge in diesem Jahr vornehmen müssen, gibt es keine Angabe darüber, wann Sie HSA-Ausschüttungen für diese förderfähigen Ausgaben vornehmen müssen.
Ich habe den IRS-Link gefunden, der Ihre Behauptung widerlegt. Ich habe meine Antwort mit einem Link darauf aktualisiert
Wow, danke für die Informationen. Ich bin versucht, meine Antwort zu löschen, aber ich möchte sie hier für alle anderen hinterlassen, die dies finden. Jetzt stelle ich mir vor, eine HSA vollständig zu finanzieren, jede Gesundheitsausgabe, die ich habe, akribisch zu dokumentieren und dann im Jahr 2037 oder so eine einzige gigantische Ausschüttung zu nehmen.
Ja, das ist ein Nebeneffekt des HSA, der es zu einem guten Anlageinstrument macht. Wenn Sie es sich leisten können, Ihre medizinischen Ausgaben aus eigener Tasche heute mit Geld nach Steuern zu bezahlen, können Sie das steuerfreie Wachstum auf diesen Betrag nutzen, indem Sie ihn in der HSA belassen.