Was beinhaltet eine IRS-Interviewanfrage, wenn sie angerufen wird, um die Ausgaben für ein kleines Einzelunternehmen zu überprüfen?

Soll ich einen Steuerpflichtigen beauftragen, mich zu vertreten? Oder selbst reingehen? Ich habe nur Angst, das Falsche zu sagen.

Ich kann Ihnen nicht sagen, ob Sie jemanden einstellen sollten oder nicht, aber hier sind einige Dinge, die Sie beachten sollten:

• Bußgelder/Zinsen: Wenn Sie nach einer Prüfung zusätzliche Steuern schulden, zahlen Sie monatlich 0,5 % bis zu 25 % des geschuldeten Betrags an Bußgeldern und zahlen außerdem 3-6 % Zinsen.

• Betrug vs. Fahrlässigkeit: Wenn Sie ziemlich schlecht gefahren sind (ohne dass dies als vorsätzlich angesehen wird), können Sie als fahrlässig angesehen werden, was zu einer zusätzlichen Strafe von 20 % (basierend auf der geschuldeten zusätzlichen Steuer) führen würde. Wenn sie glauben, dass Sie vorsätzlich Steuern hinterzogen haben, könnten Sie mit zivil- oder strafrechtlichen Anklagen wegen Steuerbetrugs rechnen. Zivilrechtlicher Steuerbetrug kann zu einer zusätzlichen Strafe von 75 % (anstelle der 20 % Fahrlässigkeitsstrafe) führen, während krimineller Steuerbetrug zu sehr hohen Geldstrafen und Gefängnisstrafen führen kann.

• Kosten der Vertretung – Je nach Höhe Ihres Einkommens/Abzugs können die Kosten eines Anwalts die zusätzlichen Steuern/Strafen, die die Prüfung zur Folge hatte, bei weitem übersteigen. Natürlich würde ich mir einen Anwalt wünschen, wenn ich mit Anklagen wegen kriminellen Steuerbetrugs konfrontiert werde. Das bedeutet nicht, dass Vertretung keinen Wert hat, nur dass der monetäre Vorteil (falls vorhanden), den sie bieten können, höchstwahrscheinlich geringer sein wird, als es kostet, sie einzustellen.

Die meisten Audits enden ohne Änderung. Am zweithäufigsten sind solche, bei denen eine Änderung vorliegt und der Steuerzahler eine Strafe/Zinsen schuldet, aber nicht als fahrlässig oder als Steuerbetrug angesehen wird.

Ich persönlich würde niemanden beauftragen, mich bei einer Prüfung zu vertreten, weil ich ziemlich zuversichtlich bin, dass alle meine Abzüge gut belegt und angemessen sind und dass alle Fehler, die ich gemacht habe, nicht als Betrug angesehen werden. Ich bin auch mit dem Prozess so vertraut, dass ich mich vor Audits nicht besonders fürchte. Viele Menschen empfinden Audits als sehr stressig und haben kein Vertrauen in ihre Steuervorbereitung, daher kann eine bezahlte Vertretung für sie sehr hilfreich sein.

Wenn ich jemanden einstellen müsste, würde ich höchstwahrscheinlich eher einen Steueranwalt als einen Wirtschaftsprüfer/Steuerberater beauftragen. Das Anwaltsgeheimnis ist eine große Sache.

Ja, ich habe alle meine Ausgaben organisiert, da ich meistens Dinge bei Amazon und eBay kaufe, die mit meinem Geschäft zu tun haben, aber offensichtlich könnte es Artikel geben, die "fragwürdig" sind.

Dies ist der besorgniserregendste Teil Ihrer Frage. Wenn Sie nur meinen, dass Sie verstehen, warum der IRS möchte, dass Sie Belege vorlegen oder diese begründen, dann ist dies weniger besorgniserregend. Wenn sie fragwürdig sind, weil Sie wissen, dass sie „kreativ“ oder normalerweise nicht akzeptabel sind, könnte dies problematisch sein.

Was gibt es sonst noch zu beachten?

Da es sich bei diesem Schreiben nicht um eine Vorladung handelt, müssen Sie nicht erscheinen, ein Vertreter kann diese „Prüfung“ für Sie übernehmen.

Wenn Sie für die Steuervorbereitung bezahlt haben, steht Ihnen möglicherweise eine Art Prüfungsunterstützung zur Verfügung, die es wert sein könnte, geprüft zu werden.

Weisen Sie Ihre Geschäftsausgaben und Wareneinsatz nach

Beginnen wir mit 2015. Sehen Sie sich zunächst an, was Sie behauptet haben . Sie müssen Dokumente vorlegen, um die Ausgaben und CoGS zu belegen, die Sie bei Ihren Steuern geltend gemacht haben. Sie schauen, um zu sehen

• dass du das Geld wirklich angelegt hast
• dass es sich um eine tatsächliche Geschäftsausgabe oder einen Bestandskauf und nicht um eine unerlaubte Nutzung handelte. ZB kauft "Inventar", das wirklich für den persönlichen Gebrauch bestimmt ist, und beansprucht die Quadratmeterzahl des Hauses für ein Heimbüro, das eigentlich gemischt genutzt wird, was auch immer.

Ich hoffe, Sie haben die physischen Dokumente aufbewahrt. Wenn Sie dies nicht getan haben, können Sie sie möglicherweise "online" bei Amazon oder (weniger wahrscheinlich) eBay sammeln. Amazon speichert die Kaufhistorie für ein paar Jahre in seinem System, eBay nicht so sehr. Ich empfehle, sie im "PDF"-Format herunterzuladen und sie in einen Computerordner mit dem Steuerjahr und dem Verwendungszweck der Quittungen zu legen.

Auf diese Weise können Sie dem Prüfer die PDFs zeigen, anstatt online gehen zu müssen (und das Internet wird verzögert/ausgefallen/Passwort vergessen, wenn Sie es versuchen).

Ich habe einen Scanner, mit dem ich dasselbe mit Papierdokumenten machen kann. Und ich habe Acrobat Pro, mit dem ich viele PDFs in einem einzigen PDF bündeln kann. In meinem Telefonat mit dem Wirtschaftsprüfer würde ich ihm anbieten, ihm die PDF-Pakete einfach per E-Mail zuzusenden.

Wirklich, Dokumente sind das, was sie sehen wollen. Es ist ihnen egal, was du zu sagen hast . Natürlich, wenn Sie keine Dokumente haben und alles, was Sie haben, Ihr Gespräch ist ... dann wird es (für Sie) zu einer verzweifelten Suche nach den Zauberwörtern und (für die IRS) zu der komischen Erleichterung, zuzusehen, wie der Steuerzahler seine ablegt Fuß in seinem Mund. Und sie werden Sie dazu verleiten, die falschen Dinge zu sagen. In diesem Fall würde ich also Ihren Buchhalter hinzuziehen und ihm das Reden überlassen.

Komme gerade von meinem Vorstellungsgespräch IRS Audit zurück. Hier ist meine Erfahrung:

Mein Termin war um 10 Uhr. Wenn Sie ankommen, müssen Sie den Agenten anrufen, damit er Sie abholt.

Ich bin mit meinem Geschäftspartner gegangen, nur damit ich nicht alleine gehe, da ich nicht sicher bin, ob ich das Falsche sagen könnte, und auch um unsere Ansprüche auf bestimmte Ausgaben zu sichern.

Ich habe gute 1-2 Tage damit verbracht, mich auf diese „Kosten“-Prüfung vorzubereiten. Was ich tat, war meine Steuererklärung und unter Ihrer Tabelle C nach Ausgaben zu suchen, ich habe alle Ausgaben gefunden, die diese Zahlen untermauern. Was sie wirklich suchen, ist, wie Sie zu den Ausgabennummern gekommen sind, die Sie in Ihrer Steuererklärung haben. So haben Sie beispielsweise Werbung für 5000 $ pro Jahr. Zeigen Sie alle Ausgaben im Jahr, die sich auf 5000 $ summieren. Wir verwenden expensify.com, um unsere Ausgaben zu verfolgen, daher war es einfach, jede Kategorie zu filtern, um die Ausgabennummern auszugeben, die wir sowieso in unserer Steuererklärung verwendet haben. Sie können dies auch in einer Tabelle tun, indem Sie alle Transaktionen aus Ihren Kontoauszügen zusammenstellen und nur die Transaktionen auswählen, die zu dieser Kategorie gehören. Denken Sie nur daran, was Sie aus Ihren Aussagen ziehen, sollte sich auf 5000 $ Werbung summieren. Sie werden sich diese Tabelle ansehen und eine zufällige auswählen und mit einem Querverweis auf eine Ihrer Aussagen verweisen. Unten sehen Sie ein Beispiel, wie es aussehen könnte:

Sie sollten eine Seite voller Transaktionen nur für jede Kategorie haben, deren Gesamtsumme mit dem übereinstimmt, was Sie in der Steuererklärung unter Ausgaben haben.

Mein Agent ging jede Kategorie durch und fragte nach meiner Aufschlüsselung in der Tabelle. Er würde die Seite durchsehen und zufällig diejenigen auswählen, die „fragwürdig“ aussahen, und uns fragen, was Sie hier bei „Urban Outfitters“ gekauft haben, da es nicht wie eine Geschäftsausgabe aussieht . Denken Sie daran, dass jede Transaktion je nach Agent "fragwürdig" sein kann, da alles aufgrund dieser Begegnung wirklich subjektiv ist. Nachdem wir uns darüber befragt hatten, gaben wir unser Argument ab, oder manchmal sagten wir einfach, ja, wir müssen die tatsächliche Quittung bekommen und sehen, was wir gekauft haben. Denn wir haben keine Quittungen dabei, sondern nur Bank- und Kreditkartenabrechnungen. Es wäre nicht sinnvoll, alle Quittungen mitzubringen, da es Tausende von Papieren wären, insbesondere wenn Sie ein Geschäft führen, das sich mit Inventar befasst.

Während der Agent jede Kategorie von Transaktionen durchgeht, geht er nicht alle durch. In unserem Fall hat er höchstens weniger als 5 Transaktionen pro Kategorie betrachtet. Wir hatten 50-100 Transaktionen pro Kategorie. Unterm Strich ist es teilweise Glück und wirklich Sache des Agenten, ob er extrem detailliert sein oder die Dinge einfach laufen lassen möchte, wenn er etwas sieht.

Was meiner Meinung nach wirklich geholfen hat, war die Möglichkeit, die Situation und Ihr Geschäft so authentisch zu rüberzubringen. Auch die Fähigkeit, Small Talk zu führen und eine gesprächige Persönlichkeit zu haben, ist ein GROSSES Plus . Letztendlich sind die Agenten nur normale Leute und sie können Sie leicht verarschen, wenn sie wollten, da viele ihrer Entscheidungen wirklich subjektiv sind, wenn Sie Ihren Grund für eine Ausgabe nicht verteidigen können. Grundsätzlich sollten Sie sich auf ihre gute Seite stellen. Wir hatten wirklich Glück, da sie nur 2016 überprüften und uns nur für 2 % dieses Jahres bestraften und dann denselben Prozentsatz für 2017 verwendeten und sich nicht einmal die Mühe machten, uns 2017 anzusehen, da sie davon ausgingen, dass es die gleichen Probleme wie 2016 haben würde.

Nachdem ich mich gut 2 Wochen lang darüber geärgert hatte, war es wirklich nicht so schlimm, vorausgesetzt, Sie haben den größten Teil Ihres Papierkrams in Ordnung. Wenn Sie dies nicht tun, hängt alles davon ab, was Sie sagen und ob sie Ihnen glauben oder nicht.

Weitere Hinweise:

• Wenn Sie nicht alle Ihre Unterlagen haben und sie möchten, dass Sie eine Ausgabe nachweisen , geben sie Ihnen ein paar Tage, um sie zu finden. Wenn Sie es nicht finden können, wird es einfach als Einkommen betrachtet und muss darauf versteuert werden. Keine so große Sache...
• Einige Agenten sind möglicherweise nicht so detailliert. Sie sehen sich also möglicherweise nicht alles vollständig an und akzeptieren einfach Ihre Ausgaben. Dies basiert nur auf Glück.
• Wir suchten nach jemandem, der uns vertritt, aber es kostete 5000 Dollar. Die meisten Leute müssen möglicherweise niemanden einstellen, es sei denn, Sie haben sehr zwielichtige Dinge am Laufen und können bestimmte Ausgaben überhaupt nicht erklären.
• Nachdem Sie Ihre Rechnung erhalten haben, warten Sie einfach 2 Monate, um die tatsächliche Rechnung per Post zu erhalten und online zu bezahlen. Außerdem erhalten Sie möglicherweise in etwa 6 Monaten eine staatliche Steuerrechnung für dieses Einkommen.
• Ich hoffe, sie lagern IRS-Audits in Zukunft nicht an KI-Bots aus, da sie keine Gnade mit Ihrem Audit haben würden. Die Tatsache, dass Sie in der Lage sind, mit einem anderen Menschen zu sprechen, bringt das Element „menschlicher Fehler“, „Subjektivität“ und Empathie mit sich.
• Es fiel mir schwer, andere im selben Boot zu finden, die mir tatsächlich vernünftige Ratschläge dazu gaben, womit ich es zu tun habe. Ja, sicher, Sie können Sachen online lesen, aber sie sagen alle dasselbe wie in Bringen Sie Ihre Ausgaben ein und stellen Sie sicher, dass alles dokumentiert ist. Aber seien wir ehrlich, als Kleinunternehmer haben Sie nicht alles perfekt dokumentiert, was tun Sie in diesem Szenario? Niemand erwähnt, dass Sie sich bei diesen Audits buchstäblich aus der Sache herausreden können. Andere, die Rat suchen, können mir eine Nachricht senden, wenn Sie möchten.