Wie finden Sie heraus, ob eine AIM-Aktie steuerbegünstigt ist?

Stellt jemand eine Liste von Anteilen zur Verfügung, die für die Erleichterung des Enterprise Investment Scheme (EIS) des Vereinigten Königreichs in Frage kommen?

Ermöglicht zum Beispiel einer der Online-Aktien-Screener das Screening auf EIS-Berechtigung oder stellt er Informationen zum EIS-Status von AIM-Aktien bereit? Vielleicht stellt einer der kostenpflichtigen Anlegerdienste oder Online-Abo-Broker diese Informationen zur Verfügung.

Mir sind Wertpapierdienste bekannt, die versuchen, das Geld ihrer Kunden in EIS-fähige Wertpapiere zu investieren. Ich hoffe jedoch auf einen Service, der es mir ermöglicht, das Unternehmen auszuwählen und die Investition zu tätigen, anstatt dies anderen anzuvertrauen.

Soweit ich gelesen habe, beantragen viele AIM-Unternehmen beim HMRC ein „Advance Assurance“-Zertifikat, das das Urteil des HMRC darüber enthält, ob Investitionen in das Unternehmen für eine EIS-Steuererleichterung in Frage kommen. Ich denke daher, dass ich frage, ob es möglich ist, herauszufinden, welche Unternehmen ein Advance Assurance Certificate erhalten haben.

Gute Frage … Ich denke, es sind zwei getrennte Fragen („kann ich herausfinden, wem eine Vorabversicherung gewährt wurde“ und „kann ich eine EIS-Steuererleichterung erhalten, wenn ich Aktien von AIM kaufe“), also werde ich die zweite beantworten, in der Hoffnung, dass sie die erste einrahmt ein anderes Licht.

Antworten (1)

AIM-Aktien qualifizieren nur dann für die EIS-Steuervergünstigung, wenn Sie eine neue Aktienemission zeichnen – dh sie direkt von dem Unternehmen kaufen, das die Aktien ausgibt.

Dies ist entweder ein Börsengang oder eine nachträgliche Platzierung der Aktien.

Anteile, die auf dem Sekundärmarkt gekauft und verkauft werden, dh über einen Börsenmaklerdienst, qualifizieren sich nicht für die EIS-Steuerbehandlung.

Betreff: Vorausversicherung – Wenn Sie direkt in ein privates Unternehmen investieren, das eine EIS-Investitionsrunde anbietet, wird Ihnen mitgeteilt, ob es eine Vorausversicherung hat oder nicht. Um sich an einer neuen Aktienemission bei AIM zu beteiligen, müssen Sie meines Erachtens jedoch einen erheblichen Kapitalbetrag bereitstellen und daher ein institutioneller Investor (oder ein vermögendes Unternehmen / Family Office) sein, um davon zu erfahren.

Du hattest Recht Marktristan. Ich hatte die Notwendigkeit nicht erkannt, in Unternehmen zu investieren, die neue Aktien ausgeben, um Anspruch auf EIS-Steuervorteile zu haben. Da ich mich lieber auf einen etablierten Marktpreis verlasse, möchte ich nicht bei IPO kaufen. Auch nach meinem Verständnis tendieren spätere Aktienplatzierungen dazu, bestehende Aktionäre zu begünstigen. Diese Faktoren schließen EIS-Investitionen für mich aus. Mitleid:-(
PS: Für alle, die dies lesen und immer noch an EIS-fähigen Investitionen interessiert sind, bin ich im Zuge der Bestätigung dessen, was Sie gesagt haben, auf ... [ aimsearch.investorschampion.com/][1] ... gestoßen, das einen EIS-Bewertungsservice anbietet - :) Es gibt auch eine Reihe von verwalteten EIS-Investitionsdiensten. Da es für mich keine direktere Möglichkeit zu geben scheint, überlege ich mir das vielleicht noch einmal. Also vielen Dank, dass Sie mein Problem so gut formuliert und meine Entscheidungsprozesse bis zu diesem Punkt vorangebracht haben. [1]: aimsearch.investorschampion.com
Der Link, den Sie bereitgestellt haben, zeigt IHT-Vergünstigungen (mit anderen Worten, Business Relief) für AIM-Aktien, aber keine EIS-Vergünstigungen. Aus Neugier, warum interessieren Sie sich für AIM/EIS? Es ist ein ziemlich kleiner Crossover – es gibt nur einen (AFAIK) Fonds, der dies tut, Guinness AIM EIS . Wenn Sie EIS-Entlastung wünschen, warum schauen Sie sich nicht private Unternehmen an? Oder wenn AIM, bei VCTs? (ähnliche Einkommensteuerermäßigung & steuerfreie Dividenden, aber keine IHT-Ermäßigung)?
Okay. Nun, die Antwort auf die gestellte Frage ist immer noch gültig, aber ich vermute, dass hier einige Verwirrung zwischen den AIM-IHT-Vorteilen und dem EIS-Status besteht. Einige AIM-Aktien qualifizieren sich für Business Relief für IHT-Zwecke (ebenso wie viele Privatunternehmen) – viele davon qualifizieren sich nicht für EIS. Unternehmen, die sich für EIS qualifizieren, haben jedoch auch IHT-Vorteile. Wenn Sie sich mit IHT-Minderung befassen, ist Ihr potenzielles Netz größer, als wenn Sie nach EIS-qualifizierten AIM-Unternehmen suchen – und ein weiterer Unterschied besteht darin, dass der Kauf dieser auf dem Sekundärmarkt den IHT-Aspekt nicht beeinträchtigt.
„EIS Relief“ und „Business Relief“ haben also unterschiedliche ( aber sich überschneidende ) qualifizierende Regeln und Vorteile. Und ich kann IHT-Entlastung erhalten, indem ich genügend Aktien auf dem AIM-Sekundärmarkt kaufe. Das ist fantastisch. Es scheint mir, dass sich die Investition in kleinere Unternehmen mehr lohnt, und sofern ich den in eine Aktie investierten Betrag begrenze, ist ihre höhere Volatilität tolerierbar. Referenzen ... [ telegraph.co.uk/investing/shares/… und ... [ gov.uk/hmrc-internal-manuals/inheritance-tax-manual/ihtm18333]
Verwandte, falls es interessiert: Das ist heute in FT erschienen – Das ist das einzige, was ich an ISAs nicht mag
Wie finden Sie heraus, ob eine AIM-Aktie steuerbegünstigt ist?
AntwortenHierDatenschutz-Bestimmungen1y, 0v