Ich bin US-Bürger und gemäß der dol.gov-Website der Regierung unterliege ich den Vorschriften des Patient Protection and Affordable Care Act (PPACA, auch bekannt als ACA oder „Obamacare“). Das bedeutet, dass ich eine konforme Krankenversicherung haben muss, damit ich nicht mit Bundessanktionen konfrontiert werde. Da ich außerhalb des Landes lebe, sind Inlandspläne für mich nutzlos, aber ich kann keinen Expat-Plan finden, der eine PPACA-konforme Versicherung anbietet.
Hat jemand Ahnung von einer Lösung? Einige Optionen umfassen das Finden einer PPACA-konformen Versicherung, das einfache Bezahlen der Sanktion oder vielleicht das Wissen um eine Ausnahme, die es Expats ermöglicht, vom Haken zu gehen.
Dies wird auf der IRS-Website unter Frage 12 zur individuellen und geteilten Verantwortung beschrieben .
Unterliegen US-Bürger, die im Ausland leben, der Bestimmung über die gemeinsame Verantwortlichkeit von Einzelpersonen?
Ja. Allerdings werden US-Bürger, die sich nicht mindestens 330 volle Tage innerhalb eines Zeitraums von 12 Monaten physisch in den Vereinigten Staaten aufhalten, so behandelt, als hätten sie für diesen 12-Monats-Zeitraum eine grundlegende Mindestversicherung. Darüber hinaus werden US-Bürger, die ein ganzes Steuerjahr lang gutgläubige Einwohner eines (oder mehrerer) ausländischer Länder sind, so behandelt, als hätten sie für dieses Jahr eine Mindestversicherung. Im Allgemeinen sind dies Personen, die gemäß Abschnitt 911 des Internal Revenue Code für einen Ausschluss ausländischer Erwerbseinkommen qualifiziert sind. Einzelpersonen können sich auch dann für diese Regel qualifizieren, wenn sie den Ausschluss nicht für alle ihre im Ausland erzielten Einkünfte nutzen können, weil sie beispielsweise in den Vereinigten Staaten beschäftigt sind. Personen, die sich für diese Regel qualifizieren, müssen während der Monate, in denen sie sich qualifizieren, keine weiteren Maßnahmen ergreifen, um die Bestimmungen zur gemeinsamen Verantwortung für Einzelpersonen einzuhalten. Siehe Publikation 54, Steuerleitfaden für US-Bürger und im Ausland ansässige Ausländer, für weitere Informationen zum Ausschluss ausländischer Erwerbseinkommen.
US-Bürger, die weder die physische Anwesenheits- noch die Aufenthaltserfordernisse erfüllen, müssen eine grundlegende Mindestversicherung aufrechterhalten, sich für eine Befreiung qualifizieren oder für jeden Monat des Jahres eine geteilte Verantwortungszahlung leisten. Zu diesem Zweck umfasst die Mindestversicherung einen von einem ausländischen Arbeitgeber bereitgestellten Gruppenkrankenversicherungsplan. Eine Befreiung, die für US-Bürger, die für einen kleinen Teil eines Jahres im Ausland leben, besonders relevant sein kann, ist die Befreiung für eine kurze Deckungslücke. Diese Befreiung sieht vor, dass bei einer Deckungslücke von weniger als drei Monaten einmal pro Jahr keine geteilte Haftungszahlung fällig wird.
Wenn Sie also US-Bürger sind und sich in einem Zeitraum von zwölf Monaten nicht länger als einen Monat in den USA aufhalten, müssen Sie die Deckung nicht kaufen.
Ergänzend zu Karlsons ausgezeichneter Antwort möchte ich einige Punkte darüber hinzufügen, wo das PPACA Probleme für Expats darstellen kann. Während Sie im Ausland leben, müssen Sie sich zwar keine Gedanken über das individuelle Mandat machen (gemäß den Regeln in seiner Antwort), aber es gibt ohnehin besonders unangenehme Auswirkungen dieses Mandats für Expats, und sich dessen bewusst zu sein, ist der erste Schritt zur Vermeidung Probleme.
Wenn Sie ein Expat sind, der mit einem Nicht-US-Bürger verheiratet ist, gelten bei Ihrer Rückkehr in die USA die individuellen Mandatsanforderungen für Sie und Ihren Ehepartner (und ggf. Kinder), aber Nicht-Staatsbürger haben keinen Anspruch auf Medicaid für die Die ersten fünf Jahre des Aufenthalts, und während Subventionen bis zur Armutsgrenze verfügbar sind (aber nicht darunter, was bedeutet, dass Sie keine Subventionen erhalten, wenn Sie unter der Armutsgrenze liegen), könnte dies der Fall sein, wenn Sie während dieser 5 Jahre arbeitslos werden finanziell schmerzhaft und Sie müssen sich auf zusätzliche Unterlagen/Begründungen gegenüber dem IRS für eine finanzielle Härtefall-Ausnahme vorbereiten. Dies ist natürlich besonders problematisch, wenn Sie während dieser fünf Jahre selbstständig sind oder dies beabsichtigen, da die normalen Zusicherungen des PPACA nicht vollständig auf Sie zutreffen.
Meine Empfehlung ist, dass Sie, wenn Sie sich darauf vorbereiten, irgendwann mit einer Familie mit nicht-staatsangehörigen Mitgliedern in die USA zurückzukehren, zunächst nicht damit rechnen, selbstständig zu werden (falls dies ein Ziel ist), und dass Sie dies herausfinden genau das, was der IRS in Ihrem Fall als finanzielle Härte anzeigen möchte (diese Regeln können sich natürlich ändern, da die Befugnis zum Erlass finanzieller Härtefälle an den IRS delegiert wurde).
If your annual household income is below 100% federal poverty level: If you’re not otherwise eligible for Medicaid you’ll be eligible for premium tax credits and other savings on Marketplace insurance, if you meet all other eligibility requirements.
Gerrit
unschuldig