Bandsteuerstrategie - nicht zahlende Mitglieder

Ich betreibe eine Band, die weniger als 4 000 $ im Jahr verdient. Bei einigen Shows im Jahr bekommen wir größere Geldsummen (über 600 $ pro Auftritt) und der Veranstaltungsort verwendet meine SSN und schickt mir eine 1099 um die Steuersaison. Das „Band“-Geld wird also mit meiner persönlichen Steuerklasse besteuert, was einen ordentlichen Teil der Einnahmen der Band wegnimmt. Wenn die Band eine eigene Einheit wäre, würde die Band im Idealfall nicht hoch besteuert werden, weil sie so wenig verdient.

Die Band bezahlt ihre Mitglieder nicht; Wir sparen das Geld und verwenden es, um mehr Ausrüstung zu kaufen. Es gibt keine Pläne, Mitglieder für etwas anderes als Reisekosten (hauptsächlich Benzin) zu bezahlen ... aber ich bin bereit, diese Anforderung fallen zu lassen, wenn es die Dinge komplizierter macht. Außerdem brauchen wir keinerlei Miteigentum. Ich werde der alleinige Eigentümer der Band "Firma".

Ich kämpfe damit, zu wissen, wie man die Band legal gründet, ohne durch zu viele Hürden zu springen und so etwas wie eine vollständige Corporation zu betreiben.

Ich glaube, ich brauche eine EIN. Aber muss ich auch eine LLC, eine S-Corporation oder etwas anderes gründen? Weil die Band so wenig verdient, möchte ich nicht wirklich viel Geld ausgeben, indem ich einen Buchhalter bezahle.

Was ist die beste Option, um es so einfach wie möglich zu halten und gleichzeitig zu verhindern, dass die Band darunter leidet, dass sie mit meiner Steuerklasse besteuert wird?

Haben Sie die Einnahmen von 4.000 USD mit allen Ausgaben verrechnet, die Ihnen entstanden sind? Wenn alles auf Kosten geht, dann gibt es keine Steuerlast.
Haben Sie einen Plan C ausgefüllt?
@HartCO, nein, ich habe keine der Einkäufe ausgegeben. Ich war mir nicht sicher, ob ich das bei meinen persönlichen Steuern geltend machen konnte. Angenommen, wir verdienen 4.000/Jahr, was wäre, wenn wir 6.000 US-Dollar für einen großen Kauf sparen wollten? Das würde erfordern, dass ich im ersten Jahr kein "Band" -Geld ausgeben müsste und somit mit meiner persönlichen Steuerklasse für ein Einkommen von 4.000 belastet werde.
@Accumulation, nein, ich habe keinen Zeitplan C ausgefüllt. Ich habe die Band nicht als irgendeine Art von Geschäft betrieben, weshalb ich die Frage jetzt stelle, weil ich den besten Weg nach vorne wissen möchte.
Du verdienst Geld. Das ist ein Geschäft. Sie scheinen "Business" mit "Corporation" zu verwechseln. Haben Sie einen Schedule SE ausgefüllt?
@TwitchBronBron Aber das wäre fair, weil du diese 4.000 $ für das Jahr hättest und damit machen könntest, was du willst. Wenn Sie die 6.000 US-Dollar für den großen Kauf bezahlen, haben Sie einen Abzug, und wenn er Ihr Einkommen für dieses Jahr übersteigt, können Sie ihn auf das nächste Jahr übertragen. (Außerdem liegen Sie wahrscheinlich falsch damit, dass die Band selbst weniger besteuert wird, weil sie weniger verdient. Sie können nicht mehr Unternehmen gründen, um einen niedrigeren Steuersatz zu erhalten, Organisationssteuern funktionieren so nicht.)
@Akkumulation Sollte er einen Zeitplan C einreichen? Würde das nicht eine vernünftige Gewinnerwartung erfordern, die er (zumindest wohl) nicht hat? Die Frage ist, ist das ein Hobby oder ein Geschäft? (Und zum Originalposter – ist das ein Geschäft oder ist das ein Hobby? Haben Sie eine vernünftige Erwartung, einen Gewinn zu erzielen?)
@DavidSchwartz: Ich stimme zu, der Fragesteller sollte die Bandkäufe verfolgen, um sie nach Zeitplan C oder C-EZ vom Bandeinkommen abzuziehen. Wenden Sie sich jedoch an Ihren örtlichen Steueranwalt.
@TwitchBronBron Um dir eine nützliche Antwort zu geben, müssen wir wirklich wissen, ob diese Band ein Geschäft oder ein Hobby ist. Der Test lautet mehr oder weniger: Haben Sie eine vernünftige Erwartung, in den nächsten Jahren Gewinne zu erzielen?
@DavidSchwartz Die Band rechnet damit, jedes Jahr 1-4.000 zu verdienen. Wir werden das meiste Geld für Ausrüstung und Gaskostenerstattung ausgeben und nichts für Bandmitglieder als Einkommen. Wir verdienen immer mehr, als wir ausgeben. Reichen diese Informationen aus, um es als „angemessene Gewinnerwartung“ zu qualifizieren?
@TwitchBronBron Ja. Dann sollten Sie dies wahrscheinlich als Gewerbe nach Anlage C melden. Sie können Ihre Betriebsausgaben abziehen.

Antworten (1)

In Anbetracht der geringen Höhe des erzielten Bruttoeinkommens und der Tatsache, dass das Geld direkt wieder in Ausgaben wie Ausrüstung und Reisen investiert wird, wäre die einfachste Methode, dies als Einzelunternehmen zu registrieren. Verfolgen Sie alle Einnahmen aus Auftritten, CDs, T-Shirts und dergleichen. Bewahren Sie auch alle Quittungen für Kraftstoff, Wartung und Reparaturen und Versicherungen für Ihr(e) Gig-Fahrzeug(e) sowie die beruflich und privat zurückgelegten Entfernungen auf. Basierend auf dem Prozentsatz der Nutzung des Fahrzeugs für Arbeits-/Nichtarbeitsreisen können Sie diesen Prozentsatz der Fahrzeugkosten abziehen.

Nutzt du einen Teil deines Hauses zum Lagern von Ausrüstung und zum Üben? Dort gelten die gleichen prozentualen Berechnungen für Ihre Hauskosten (Miete/Hypothekenzinsen, Heizung, Wasser, Wasser/Abwasser, Versicherungen).

Die für die Arbeit gekaufte Ausrüstung ist ebenfalls abzugsfähig. Typischerweise können Artikel unter 200 $ in einem einzigen Jahr abgezogen werden, teurere Artikel müssen über mehrere Jahre verteilt werden.

Ihre Bandkollegen sind Ihre Subunternehmer. Sie können Reisekostenbelege einreichen und Sie können diese auch in Ihre Jahresendsteuer einbeziehen.

Die gute Nachricht ist, dass die meisten Steuerprogramme eine Small Business Edition haben, die Sie durch all diese Dinge führt. Es ist möglich, dass Ihre Ausgaben Ihre Einnahmen erreichen oder übersteigen. Wenn dies der Fall ist, erhalten Sie die abgezogenen Steuern zum Steuerzeitpunkt zurück.

Für Einzelheiten darüber, was als Kleinunternehmen geltend gemacht werden kann und was nicht, können Sie sich entweder an einen örtlichen Buchhalter für Ihre spezifische Steuersituation wenden oder eine einjährige Kopie eines Steuersoftwarepakets für Kleinunternehmen besorgen und ein „Was wäre wenn“ durchführen. Analyse, um zu sehen, wie es Ihnen ergehen würde, wenn Sie alle Ihre erstattungsfähigen Ausgaben gegen Ihr Einkommen geltend gemacht hätten.

Die Regierung erwartet, dass Sie innerhalb von 5 Jahren einen Gewinn erzielen können. Wenn Sie das nicht können, betrachten sie Ihr Unternehmen möglicherweise als Hobbygeschäft und verbieten es.

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