Ich habe ein Bankkonto in den Vereinigten Staaten, seit ich dort gelebt habe. Ich bin kein US-Bürger und lebe seit mehreren Jahren nicht mehr in den USA.
Meine Schwiegereltern planen eine große Summe als Geschenk an uns auf dieses Konto zu überweisen. Die Übermittlung würde aus einem Drittland erfolgen (nicht aus den USA und nicht aus unserem derzeitigen Wohnort). Der Grund für die Verwendung dieses Kontos: Währungsumrechnung vermeiden.
Welche Meldepflichten gelten in den USA für diesen Fall und welche Strafen drohen bei Nichtmeldung?
Ich verstehe, dass US-Bürger und Einwohner große Auslandsüberweisungen dem IRS melden müssen. Wir sind jedoch weder Einwohner noch Bürger der USA und haben keine Geschäfte mehr mit dem IRS. Wie ist in diesem Fall die richtige Vorgehensweise? Ich gehe davon aus, dass es noch einige Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche gibt, die wir befolgen müssen.
Bei dieser Frage geht es ausschließlich um die Meldepflicht in den USA, nicht um die Meldung an die Steuerbehörden des Landes, in dem wir derzeit leben.
Möglicherweise müssen Sie nichts melden, aber ich würde auf jeden Fall die Empfängerbank fragen, um sicherzugehen.
Wenn Sie US-Bürger oder Einwohner sind und das Geschenk, das Sie von einer ausländischen Person erhalten, mehr als 100.000 US-Dollar beträgt, melden Sie dies auf dem IRS-Formular 3520. Da Sie weder Staatsbürger noch Einwohner sind, trifft das Formular wahrscheinlich nicht auf Sie zu . Wenn Sie sich jedoch entscheiden, das Geld an einen US-Bürger oder Einwohner zu überweisen, muss diese Person es unter 3520 melden, da Sie in diesem Fall die „ausländische Person“ sind. Auch hier würde ich mich sicherheitshalber bei der Empfängerbank erkundigen. (Sie melden es möglicherweise einfach automatisch für Sie, ohne dass Sie etwas tun müssen.) Faustregel: Wenn Zweifel bestehen, ob Sie ein IRS-Formular einreichen, ist es immer besser, es unnötig zu melden, als es zu unterlassen, wenn Sie es tun sollten.
Guyu
TTT