Ist eine Sachübertragung bestehender Aktien in ein Stocks and Shares ISA zulässig, dh ohne Verkauf + Rückkauf?

Normalerweise besteht die Möglichkeit zur Finanzierung eines Stocks and Shares ISA darin, Geld zu überweisen, wobei darauf zu achten ist, dass das Jahreslimit unterschritten wird, und dann die Aktien oder Fonds innerhalb des ISA zu kaufen.

Was passiert jedoch, wenn Sie derzeit einige Aktien außerhalb der ISA halten?

Können Sie die bestehenden Anteile übertragen, um sie im ISA zu halten, solange ihr Wert unter Ihrem verbleibenden Freibetrag liegt? Oder ist Ihre einzige Möglichkeit, sie zu verkaufen, mit allen damit verbundenen Gebühren und Faff, das Geld einzuzahlen und dann die Anteile (mit den damit verbundenen Gebühren) zurückzukaufen?

Für das, was es wert ist, sollten US-Leser beachten, dass Einzahlungen bei einer IRA oder Roth IRA in bar erfolgen müssen. Man kann von IRA zu Roth IRA wechseln, aber neue Einlagen, nur Bargeld. Auszahlungen können in Form von Sachleistungen erfolgen , es ist kein Verkauf erforderlich.
@JoeSteuerzahler Heh. Dann füge ich hinzu, FWIW: Kanadische Leser sollten beachten, dass Beiträge zu einem RRSP in Form von Sachleistungen geleistet werden können , die Investition jedoch als verkauft gilt, was zu zahlenden Kapitalgewinnsteuern führen kann. Andernfalls, wenn der angenommene Verkauf stattdessen zu einem Verlust führen würde, kann der Kapitalverlust nicht geltend gemacht werden.

Antworten (2)

Sie können Aktien nicht direkt übertragen, es sei denn, sie wurden im Rahmen eines Mitarbeiteraktienprogramms erworben - siehe die Antworten auf die Fragen 19 und 20 auf dieser Seite: http://www.hmrc.gov.uk/isa/faqs.htm# 19

F. Kann ich Aktien aus meinem Mitarbeiteraktienprogramm in mein ISA einlegen?

A. Sie können alle Anteile, die Sie erhalten, übertragen

  • ein von der HMRC genehmigtes SAYE-Aktienoptionsprogramm, das von Ihrem Arbeitgeber betrieben wird (d. h. eine sparbezogene Aktienoption – „Sharesave“ (oder Gewinnbeteiligungsprogramm)
  • ein Aktien-Incentive-Plan

in eine Aktien- und Anteilskomponente eines ISA, ohne Kapitalertragssteuer zahlen zu müssen - vorausgesetzt, Ihr ISA-Manager stimmt zu, sie zu übernehmen. Auf die Jahresgrenze wird der Wert der Anteile zum Zeitpunkt der Übertragung angerechnet.

Das bedeutet, dass Sie im Steuerjahr 2013-14 Anteile im Wert von bis zu 11.520 £ übertragen können (vorausgesetzt, Sie tätigen in diesen Jahren keine weiteren Zeichnungen von ISAs).

Sie müssen die Aktien innerhalb von 90 Tagen ab dem Tag, an dem sie nicht mehr dem Plan unterliegen, oder (bei genehmigten SAYE-Aktienoptionsprogrammen) 90 Tagen nach dem Ausübungsdatum der Option übertragen. Dein Arbeitgeber sollte dir mehr sagen können. F. Kann ich unerwartete oder vererbte Anteile in meinen ISA einbringen?

A. Nein. Sie können Aktien, die Sie besitzen, nur dann in einen ISA übertragen, wenn sie aus einem Mitarbeiteraktienprogramm stammen. Andernfalls muss der ISA-Manager Aktien auf dem freien Markt kaufen.

Die Situation ist die gleiche, wenn Sie Anteile haben, die Sie geerbt haben. Sie können sie nicht in eine ISA übertragen.

Mein Broker bietet einen Service zur Übertragung der Aktien an, bei dem Sie nur einmal eine Provision zahlen. Nehmen wir also an, wenn die Standardprovision 10 £ beträgt, zahlen Sie am Ende keine 20 £ (10 für den Verkauf + 10 für den Rückkauf). Mit der Streuung muss man sich aber abfinden.

Hoffe das hilft.

Das funktioniert jedoch nur, wenn die Aktien leicht handelbar sind, nicht so gut für diejenigen mit Einschränkungen / illiquidem Markt usw
Ist eine Sachübertragung bestehender Aktien in ein Stocks and Shares ISA zulässig, dh ohne Verkauf + Rückkauf?
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