PLUS-Darlehen meiner Eltern bezahlen – steuerliche Auswirkungen?

Ich habe kürzlich meine College-Darlehen abbezahlt und möchte jetzt die PLUS-Darlehen bezahlen, die meine Eltern für meine Ausbildung aufgenommen haben.

Fällt die Schenkungssteuer an, wenn ich direkt beim Kreditgeber bezahle? Ich bin mir nicht sicher, ob in diesem Szenario Folgendes zutrifft:

Neben den jährlichen Freibeträgen können Sie auch folgendes verschenken, ohne die Schenkungsteuer auszulösen: Schenkungen von Erziehungskosten. Diese sind unbegrenzt, solange Sie nur für die Studiengebühren eine direkte Zahlung an die Bildungseinrichtung leisten. Bücher, Vorräte und
Lebenshaltungskosten sind nicht förderfähig.

Gibt es weitere steuerliche Auswirkungen? Mögliche Steuerabzüge, die ich vornehmen kann?

Antworten (1)

Damit eine Person die Schenkungssteuerregelung vollständig überspringen kann, muss das Geld direkt vom Geber an die Schule gezahlt werden. Wenn die Großeltern beispielsweise das College bezahlen möchten, können sie eine Studiengebühr direkt an die Schule senden. Auch wenn die jährlichen Studiengebühren 30.000 US-Dollar betragen.

Normalerweise kann eine Person einer anderen Person 14.000 US-Dollar geben, ohne ihre lebenslange Befreiung von der Erbschaftssteuer reduzieren zu müssen. Nehmen wir an, die Studiengebühren betragen 30.000 USD pro Jahr, Unterkunft und Verpflegung 15.000 USD pro Jahr und Bücher 1.000 USD pro Jahr: insgesamt 46.000 USD pro Jahr. Wenn sie dem Kind das gesamte Geld geben, müssen sie ihre lebenslange Befreiung um (46.000 – 14.000 (Großelternteil 1) – 14.000 (Großelternteil 2)) oder 18.000 USD für dieses Jahr reduzieren.

Wenn sie die Studiengebühren in Höhe von 30.000 direkt an die Schule überweisen, können die restlichen 16.000 gedeckt werden, indem das Geschenk an den Schüler zwischen den beiden Großeltern aufgeteilt wird.

Nun zu deiner Situation. Die von Ihnen zitierte Bestimmung trifft nicht zu. Das Senden der Zahlung an die Bank ist nicht dasselbe wie das Senden an die Schule. Der zitierte Abschnitt soll es einer Person ermöglichen, die Ausbildung einer anderen Person zu finanzieren, ohne dass das Geld mit all dem anderen Geld vermischt wird, das der Student hat.

Aber Sie können jedem Elternteil 14.000 schicken, und sie können damit das Darlehen zurückzahlen, ohne dass Sie Ihren lebenslangen Freibetrag kürzen müssen. Die gute Nachricht ist, dass Sie ab Januar weitere 14.000 US-Dollar an jeden Elternteil senden können. Das bedeutet, dass Sie ihnen in den nächsten 6 Monaten insgesamt 56.000 $ senden können. Sie können die Zahlen verdoppeln, wenn Sie verheiratet sind und Ihr Ehepartner jedes Jahr 14.000 US-Dollar an jeden Ihrer Eltern sendet.

Leider sind die Zahlungen für Sie keine Abzugsquelle. Sie sind ein Geschenk an ein Familienmitglied, sie sind keine Spende an eine Wohltätigkeitsorganisation.

Bei Diskussionen über die Schenkungssteuer ist es wichtig zu bedenken, dass die lebenslange Befreiung sehr hoch ist (derzeit über 5 Millionen US-Dollar). Ich denke, viele Menschen wissen das nicht und machen sich unnötig Sorgen oder arrangieren komplizierte Transaktionen, um nicht darauf einzugehen, obwohl sie möglicherweise keine realistische Chance haben, es jemals zu verbrauchen.
In der Tat - insbesondere im Hinblick auf Geschenke an Eltern. Wie viele Menschen geben ihren Eltern realistischerweise Millionen von Dollar – sogar damals, als es 1 Million Dollar waren?
Unabhängig davon: Macht es einen Unterschied, dass es sich um ein PLUS-Darlehen speziell zum Kindergeld handelt? Gibt es eine Vereinbarung, die im Voraus getroffen werden könnte, wenn man weiß, dass diese Situation eintreten könnte, die es ermöglichen würde, die Erlöse aus dem PLUS-Darlehen an das Kind „auszuleihen“ (um alle Ausgaben zu bezahlen) und dann „zurückgezahlt“ werden?
@Joe: "Wie viele Menschen geben ihren Eltern realistischerweise Millionen von Dollar?" Du musst deinen Eltern keine Millionen geben, damit es eine Rolle spielt. Was Sie Ihren Eltern geben (das heißt über dem jährlichen Ausschluss), frisst Ihren lebenslangen Freibetrag auf, den Sie anderen Personen (z. B. Ihren Kindern) gewähren können.
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