Welche steuerlichen Abzugsmöglichkeiten habe ich beim Hauskauf für meine Schwester (kompliziert)

Ich möchte ein Haus kaufen, in dem meine Schwester leben kann, und ich versuche herauszufinden, ob ich Zinsen/Zahlungen abziehen kann.

Soweit ich das beurteilen kann, ist dies ein ziemlich spezieller Fall - ich kann nicht sagen, ob es sich um eine Mietwohnung handelt, wenn ich nicht darin wohne, obwohl ich es nicht vermieten werde.

Hier ist eine Reihe weiterer Informationen, ob dies hilft

  • Ich besitze kein eigenes Haus, also wird dies das einzige Haus sein, das ich besitze
  • Meine Frau und ich übersteigen die Höchstgrenze für passive Verlustabzüge
  • Meine Frau und ich werden die einzigen Personen an der Urkunde sein.
  • Es wird in einem anderen Zustand sein, als wir leben.
  • Meine Schwester zahlt überhaupt keine Miete. (In jeder Hinsicht sind sie und ihr Sohn/Ehemann besondere Bedürfnisse)
  • Ich habe keine Vollmacht über sie und beanspruche sie nicht als Unterhaltsberechtigte
  • Das Haus wird einen Wert zwischen 100-200.000 haben
  • Ihr kombiniertes Einkommen beträgt etwa 24.000/Jahr
  • Wir werden weniger als die Hälfte ihrer Unterstützung während des Kalenderjahres bereitstellen
  • Ich gehe davon aus, dass ich nicht auf gif-Steuerprobleme stoßen werde, da die Gesamtsumme für das Jahr unter 14.000 US-Dollar liegen sollte
Warum hast du dieselbe Frage zweimal gestellt? money.stackexchange.com/questions/88594/…
Entschuldigung, ich habe es zu Recht als zwei Fragen angesehen. Eines über Abzüge, die ich nehmen könnte, und ein anderes über Steuern, die ich schulden könnte.

Antworten (2)

Das IRS betrachtet das Vermieten unter dem fairen Marktwert als einen Fall des persönlichen Gebrauchs. Wenn Ihre Schwester das ganze Jahr über dort lebt, ohne marktübliche Miete zu zahlen, betrachtet die IRS es nicht als Mietobjekt, sondern als persönliches Eigentum.

Sie sind auf den Abzug von Hypothekenzinsen und Grundsteuern auf Ihr erstes und zweites persönliches Eigentum beschränkt (Anhang A).

Angesichts der neuen Steuerrechnung profitieren Sie möglicherweise nicht einmal von Einzelabzügen und würden daher keinen Steuervorteil aus der Situation ziehen. Mir ist kein Mechanismus bekannt, durch den Sie einen Steuervorteil erhalten könnten, abgesehen von der Einzelaufstellung, da das IRS erlassene Mieten nicht als gemeinnützige Zuwendung anerkennt, und selbst wenn, bezweifle ich, dass sie es zwischen Familienmitgliedern zulassen würden.

Der Hauptnachteil davon, dass es sich nicht um Ihren Hauptwohnsitz handelt, besteht darin, dass Sie sich beim Verkauf nicht für die Kapitalertragsbefreiung qualifizieren.

Die IRS-Veröffentlichung 527 ist ein Bär, hier sind einige leichter zu verdauende Artikel:
Steuervergünstigungen für Zweitwohnungsbesitzer (Es spielt keine Rolle, dass es sich um Ihr „erstes“ Zuhause handelt.
Steuerliche Folgen der Berechnung einer unter dem Marktpreis liegenden Miete

Dies ist praktisch die gleiche Antwort, die ich auf die andere, im Wesentlichen identische Frage gegeben habe.

(Was du machst, ist sehr schön.)

Ich kann nicht sagen, ob es sich um eine Mietwohnung handelt, wenn ich nicht darin wohne, obwohl ich es nicht vermieten werde.

(Das macht keinen Sinn. Niemand wohnt in dem Ort, den sie mieten.)

Es ist eine Miete, wenn Sie das Haus an sie vermieten – vollständiger unterschriebener Mietvertrag usw. Dann schenken Sie ihnen die FMV-Miete .

Ich versuche herauszufinden, ob ich Zinsen/Zahlungen abziehen kann.

Nicht die Hypothekenzinsen, da es nicht Ihr Hauptwohnsitz ist.

https://turbotax.intuit.com/tax-tips/home-ownership/deducting-mortgage-interest-faqs/L4a9KF9mI

Hypothekenzinsen sind alle Zinsen, die Sie für ein Darlehen zahlen, das durch einen Haupt- oder Zweitwohnsitz besichert ist. Zu diesen Darlehen gehören:

Eine Hypothek zum Kauf Ihres Eigenheims Eine zweite Hypothek Eine Kreditlinie Ein Eigenheimdarlehen

Wenn es sich bei dem Darlehen nicht um eine besicherte Schuld für Ihr Eigenheim handelt, gilt es als Privatdarlehen, und die von Ihnen gezahlten Zinsen sind in der Regel nicht abzugsfähig.

Ihre Eigenheimhypothek muss durch Ihren Hauptwohnsitz oder einen Zweitwohnsitz besichert sein. Sie können die Zinsen für eine Hypothek für eine dritte Wohnung, eine vierte Wohnung usw. nicht abziehen.

Da Sie dort nicht wohnen, können Sie die Hypothekarzinsen nicht abziehen.

OTOH, da es sich um ein Mietobjekt handelt ... Herzlichen Glückwunsch, Sie sind ein Vermieter!

https://www.nolo.com/legal-encyclopedia/top-ten-tax-deductions-landlords-29497.html

Hier sind die zehn wichtigsten Steuerabzüge für Eigentümer kleiner Wohnimmobilien.

1. Interest
2. Depreciation
3. Repairs
4. Local Travel
5. Long Distance Travel
6. Home Office
7. Employees and Independent Contractors
8. Casualty and Theft Losses
9. Insurance
10. Legal and Professional Services

Ich würde Ihnen dringend empfehlen, sich anzusehen, wie Sie das Mietgeschenk in eine wohltätige Spende umwandeln können. Es ist vielleicht nicht möglich, aber auf jeden Fall einen Blick wert. Das ist wahrscheinlich seine eigene Frage: Wie leiste ich einen abzugsfähigen gemeinnützigen Beitrag an eine Einzelperson?

Natürlich können Sie ihnen die FMV-Miete einfach schenken.

https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-Employed/frequently-asked-questions-on-gift-taxes#5

Für 2018 beträgt der jährliche Ausschluss 15.000 USD.

Wenn der marktübliche Mietwert ( da Mieter keine Grundsteuern, Reparaturkosten usw. zahlen, nur Miete) geringer ist als $15000/12 = $1250/monthdann fällt er unter den jährlichen Ausschluss. Wenn die FMV-Miete über 1250 $/Monat liegt, müssen Sie – glaube ich – das Formular 709 https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/i709.pdf einreichen und Steuern auf alles über 15.000 $ zahlen (oder ziehen Sie es von Ihrem – ab 2017 – $5 Millionen lebenslangen Nachlassausschluss ab).

Viele Leute vermieten einen Teil ihres Hauses.
@HartCO, aber sie leben nicht in dem Teil, den sie vermietet haben.
Hypothekenzinsforderung ist falsch. Es hört sich auch so an, als würden Sie Steuerbetrug empfehlen, indem Sie versuchen, die Immobilie als Miete zu klassifizieren und die FMV-Miete zu verschenken, um Abzüge zu vermeiden und eine ordnungsgemäße Klassifizierung von persönlichem Eigentum zu vermeiden.
@HartCO Sie können es nicht als persönliche Ausgabe abziehen, können es aber, wenn Sie als Vermieter auftreten.
Das ist nicht wahr. Persönliche Nutzung bedeutet nicht, dass Sie dort wohnen müssen. Sie können Hypothekenzinsen und Grundsteuern auf einen Erst- oder Zweitwohnsitz abziehen. Das Mieten unter FMV stellt eine persönliche Nutzung dar.
@HartCO interessant. Ich würde jedoch gerne ein Zitat zu diesem Szenario sehen.
Dieser Artikel fasst die Dinge gut zusammen: betterpockets.com/renewsblog/2016/07/10/…
@HartCO interessanter Link. Ein CPA oder Steueranwalt ist möglicherweise der beste Ansprechpartner, um zu fragen, ob seine Schwester und sein Schwager einen Mietvertrag mit Mietzahlungen bei FMV unterzeichnen und ihnen dann eine Woche vor Fälligkeit der Miete über Zelle einen Betrag in Höhe der Miete schenken ( oder ihnen einmal im Jahr 12 Monatsmieten schenken und sie dann im Laufe des Jahres zurückzahlen).
Wenn das Mischen von „geschenktem“ Geld nur dazu dient, Mietverluste zu generieren, ist das Steuerbetrug.
@HartCO und wenn es nicht nur um Mietausfälle geht?
Was wäre dann der Sinn davon? Es gibt keinen Steuervorteil, wenn es sich um eine Vermietung ohne Mieteinnahmen handelt, es sei denn, es gibt Verluste.
Welche steuerlichen Abzugsmöglichkeiten habe ich beim Hauskauf für meine Schwester (kompliziert)
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