Einige Hintergrundinformationen zuerst: Ich verwende GnuCash für persönliche Finanzen und versuche, einige Berichte von Ledger-Cli zu erhalten. Die Daten werden mit piecash aus GnuCash in eine Ledger-Datei exportiert.
Beim Ausführen von Ledger wird der Fehler für die Kapitalrückgabe gemeldet, die wie für GnuCash empfohlen eingegeben wurde:
> 2014/07/18 return of capital
> Assets:Investments:Broker:Cash 959.52 AUD
> Trading:ASX:IPE 0.0000 IPE @@ 959.52 AUD
> Assets:Investments:Broker:Shares:IPE 0.0000 IPE @@ 959.52 AUD
> Trading:CURRENCY:AUD -959.52 AUD
Unbalanced remainder is:
1919.04 AUD
Amount to balance against:
959.52 AUD
Error: Transaction does not balance
Ich sehe, dass sowohl der Betrag auf dem Cash-Konto als auch der Betrag auf dem Aktienkonto positiv sind. Der Saldo des Handelskontos. Was wäre der richtige Weg, diese Transaktionen für Ledger-Cli zu schreiben?
Dies ist eine allgemeine Frage dazu, wie Menschen Kapitalrückzahlungsereignisse in Ledger-CLI oder allgemein in jedem doppelten Buchführungssystem verfolgen. Beachten Sie, dass die Nutzung des Mehrwährungssystems von Selinger ebenfalls gilt (in diesem Fall mit der Nutzung von Handelskonten).
Die daraus resultierende Berichterstattung sollte zeigen, dass es sich nicht um steuerpflichtiges Einkommen handelt, sondern um eine Verringerung des Investitionswerts und eine Übertragung in Bargeld.
Sie können die Kapitalrückzahlung wie folgt modellieren:
2000-01-01 * Bought IPE
Assets:Investments:Broker:Shares:IPE 100 IPE {10.00 USD} [2000-01-01] @ 10.00 USD
Assets:Investments:Broker:Cash -1000.00 USD
2019-04-01 * Return of capital
Assets:Investments:Broker:Cash 500.00 USD
Assets:Investments:Broker:Shares:IPE 100 IPE { 5.00 USD} [2000-01-01] @ 5.00 USD
Assets:Investments:Broker:Shares:IPE -100 IPE {10.00 USD} [2000-01-01] @ 5.00 USD
Nur bin ich mir nicht sicher, ob das 2. Posting ein Datum vom 01.01.2000 oder vom 01.04.2019 haben soll, aber ich denke, das ist hauptsächlich eine Steuerfrage. Da die Kapitalrückzahlung kein steuerpflichtiger Vorgang ist, sollte es meiner Meinung nach der ursprüngliche Kaufpreis sein.
Alen Siljak