Steuerliche Auswirkungen von BTC zur Miete

Ich überlege, einen Probelauf mit meinen Mietern zu machen und sie einen Teil oder die gesamte Miete in BTC bezahlen zu lassen.

Meine Beweggründe:

  • BTC wird nicht als Währung betrachtet, daher wird es als Vermögenswert unter der Kapitalertragssteuer besteuert.

  • Ich kann es mir leisten, einen Teil, wenn nicht den größten Teil der Miete in BTC zu behalten und nur einen kleinen Teil auszahlen zu lassen, um die Hypothek zu bezahlen.

Der Plan:

  • Jeden Monat besuchte der Mieter ein von mir eingerichtetes Portal, um seine Miete über BTC zu bezahlen. Sie würden den USD-Gegenwert in BTC zahlen.

  • Ich würde Mietern einen Rabatt anbieten, wenn sie in BTC bezahlen, um sie zu motivieren.

  • Ich würde nur das, was ich brauche, wieder in Fiat umwandeln, um die Zahlung der Steuern darauf sofort aufzuschieben.

Dinge, die mir keine Sorgen machen:

  • Die Volatilität des BTC-Marktes

Meine Fragen:

  1. Was sind die steuerlichen Auswirkungen der Annahme eines Vermögenswerts als Miete?

  2. Wann wird dieser Vermögenswert besteuert?

Die IRS ist klüger als Sie...
@RonJohn Irgendwo ist ein Loch. Sie müssen nur lange genug stochern, um es zu finden.
@AnthonyRussell Sie haben absolut Recht - aber für alle, die dies lesen und glauben, ein neues Steuerschlupfloch gefunden zu haben ... gehen Sie bitte davon aus, dass der IRS zuerst daran gedacht hat und Sie dafür bestrafen wird, dass Sie versuchen, Steuern zu hinterziehen ...
Sie sind in der gleichen Position, wenn Sie Bargeld von den Mietern annehmen und verwenden, wie viel Sie wollen, um BTC zu kaufen. Dann müssen sie nicht mit BTC handeln.
Ich sehe nicht, was daran BTC-spezifisch ist? Würde es nicht genauso funktionieren, wenn Sie Aktien handeln würden? (Und glauben Sie nicht, dass die Leute das tun würden, wenn es von Vorteil wäre?)
@Mehrdad - Der Handel mit Aktien zur Miete wäre ein ernsthafter Schmerz, da Sie Probleme hätten, die richtige Menge an Aktien zu erhalten und die Überweisungen durchzuführen, sodass der Nutzen ziemlich hoch sein müsste, um die Mühe wert zu sein. Mit BTC ist es nicht besonders schwierig, die Überweisungen durchzuführen, daher würde sich ein kleiner Vorteil lohnen.
Ja, ehrlich gesagt ist es einfacher, BTC einfach mit der Restmiete zu kaufen.
FWIW die Steuer, die Sie auf die Miete besitzen, ist netto, nicht brutto. Wenn Sie Ihre Ausgaben gut dokumentieren (Hypothekenzinsen, Steuern, Abschreibungen, enthaltene Nebenkosten, anfallende Reparaturkosten usw.), zahlen Sie wahrscheinlich sowieso nicht viel Steuern (und mit Abschreibungen, Sie können einen Großteil davon effektiv aufschieben, bis Sie die Immobilie verkaufen).

Antworten (3)

Barter ist ein steuerpflichtiges Ereignis. Sie würden Steuern auf den vollen fairen Marktwert der Bitcoin schulden, sobald Sie Immobilien gegen sie eintauschen. Die Dinge würden genauso funktionieren, wenn Sie Baseballkarten oder ein Mietauto tauschen würden.

Später, wenn es geschätzt wurde, würde die Wertsteigerung als Kapitalgewinn besteuert werden. Aber die Originalquittung ist ein regelmäßiges Einkommen.

Aus Neugier, beim Tauschhandel sind beide Seiten gleich, habe ich recht? Also müsste er den Bitcoin-Wert schätzen und besteuern, und die Mieter müssten den Wohnungswert schätzen und besteuern?
@quetzalcoatl: Ich vermute, dass Sie Ihre Kosten abziehen dürfen – der Mieter würde also die Kosten für den Kauf seiner Bitcoins abziehen, was bedeutet, dass er ohne Gesamtgewinn besteuert wird; während der OP seine Immobilienkosten abzieht und nur auf den Gewinn aus der Vermietung der Immobilie besteuert wird?
@eggyal ist richtig - der Mieter würde 6000 US-Dollar an steuerpflichtigem Wohnraum erhalten, würde jedoch Kosten von 6000 US-Dollar für den Erwerb tragen und somit keine Steuern zahlen. Gleichzeitig würde der Vermieter 6000 $ an steuerpflichtigem Bitcoin erhalten, aber es würden Kosten von (Zinsen + Steuern + Abschreibungen + was auch immer) entstehen, um es zu erwerben, wodurch (hoffentlich) ein gewisser Gewinn übrig bleibt, der besteuert werden muss. Nebenbei bemerkt, diese Diskussionen über eine Miete von 6000 Dollar machen mich froh, in einem Flyover-Land zu leben.
Nun, wenn wir heute von BTC -> USD-Wert abgehen würden, wäre 1 BTC > 7300 $ :-D
@Shawaron Ihm würden nicht unbedingt Kosten in Höhe von 6.000 $ entstehen. Der Mieter hätte einen Steuergewinn in Höhe der Differenz zwischen seiner Steuerbemessungsgrundlage in den Bitcoins (normalerweise das, was er dafür bezahlt hat) und dem Wert von 6.000 $, den er dafür bekommen hat. Wenn der Mieter beispielsweise die Bitcoins für 5.000 $ gekauft und sie dann verwendet hat, um eine Miete im Wert von 6.000 $ zu zahlen, hat er einen steuerpflichtigen Gewinn von 1.000 $.
Yikes, guter Punkt. Ich bin davon ausgegangen, dass der Mieter BTC kaufen und sofort dem Vermieter übergeben würde.

BTC wird nicht als Währung betrachtet, daher wird es als Vermögenswert unter der Kapitalertragssteuer besteuert

Diese Aussage ist falsch. Nehmen wir an, Sie berechnen am 1. November 1 BTC-Miete. Aus Sicht des IRS entsprechen Ihre Einnahmen dem Dollarwert von 1 BTC am 1. November, also ungefähr 6.000 $. Ihnen werden Einkommenssteuern in Höhe von 6.000 USD berechnet. Nun, wenn Sie Ihre Bitcoin bis zum Ende des Jahres behalten und Bitcoin einen Wert von 10.000 $ erreicht und Sie Ihre Bitcoin am Ende des Jahres verkaufen, schulden Sie Einkommenssteuern in Höhe von 6.000 $ und müssen Kapitalgewinne weiterzahlen Ihr Gewinn von 4.000 $ beim Verkauf Ihrer Bitcoin.

Dieser Artikel klärt alles auf
Der schwierige Teil ist, welche Quelle Sie verwenden werden, um den Dollarwert von Bitcoin am 1. November zu bestimmen. Sie sollten eine Art Quelle finden, die den Durchschnittswert von 1 BTC am 1. November berechnet.
@AnthonyRussell Ich glaube, Sie wollten diesen Link posten, mit der selbsterklärenden Schlussfolgerung in der URL selbst: irs.gov/newsroom/…
@Grade'Eh'Bacon toller Link! Danke für den Qualitätsbeitrag.
Wenn Sie Ihren Gewinn „am Ende des Jahres“ realisieren, ist er kurzfristig und wird ohnehin zu den gleichen Sätzen wie normales Einkommen besteuert – aber Sie haben die Möglichkeit , die BTC zu halten, bis der Gewinn langfristig zu niedrigeren Sätzen wird.
@brt Es ist nicht so, als wäre Bitcoin ein illiquider oder nicht ersetzbarer Vermögenswert mit einem schlecht definierten Wert.
@brt Ich glaube nicht, dass du musst. Sie können Ihre Basis als den fairen Marktwert dessen behandeln, was Sie dafür gegeben haben, was der vereinbarte Mietbetrag abzüglich eines von Ihnen gewährten echten Rabatts wäre. (Da Sie den Bitcoin nicht gekauft haben und es kein Geschenk ist, sollte Ihre Basis der Wert dessen sein, was Sie dafür aufgegeben haben.)
@DavidSchwartz Folge nicht...
@brt. Die Miete beträgt 6100 Dollar. Der Vermieter erklärt sich bereit, dies auf 6000 $ zu reduzieren, wenn der Mieter in BTC zahlt. Der Mieter zahlt am 1. November 1 BTC. Diese 1 BTC = 6000 $, weil die 1 BTC dem Vermieter für diese Transaktion wert war.
@JBentley Genau. Es stellt also ein Einkommen von 6.000 USD dar, wenn es erhalten wird, und die Steuergrundlage des Vermieters beträgt 6.000 USD, wenn er es verkauft. Was andere Leute für diese Bitcoin bezahlt haben könnten, ist irrelevant, es sei denn, die Transaktion ist eine Täuschung. (Was der IRS stark vermuten würde, wenn Sie behaupten, Sie hätten etwas für sehr viel mehr oder weniger als seinen fairen Marktwert angenommen, wo ein solcher Wert leicht festgestellt werden könnte.)

BTC wird nicht als Währung betrachtet, daher wird es als Vermögenswert unter der Kapitalertragssteuer besteuert

Sie haben eine grundlegende falsche Darstellung der Bundessteuerkonzepte. Einkommenssteuer ist auf ... Einkommen. Weder Währung noch Vermögenswerte werden vom IRS besteuert. Der IRS besteuert nur Transaktionen . Diese Transaktionen können Währungen und/oder Vermögenswerte beinhalten , aber es sind nicht die Währungen oder Vermögenswerte, die besteuert werden. Wenn Sie 2017 Bitcoin im Wert von 6000 $ als Miete erhalten, dann haben Sie eine Transaktion von 6000 $, und Sie schulden Einkommenssteuer auf diese Transaktion. Wenn Sie diese BTC später im Jahr 2020 für 10.000 USD verkaufen, schulden Sie Kapitalertragssteuer auf den Gewinn von 4.000 USD. Wenn die BTC von 2017 bis 2020 an keinen Transaktionen beteiligt ist, wird sie nicht besteuert.

Steuerliche Auswirkungen von BTC zur Miete
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