W2-Formularfeld 16 (staatliches Einkommen) Bedeutung

Ich arbeite für ein Unternehmen mit Sitz in NY, das mein Gehalt auf ein US-Bankkonto überweist.

Ich lebe in Japan und meine gesamte Arbeit wird von Japan aus erledigt.

Die Adresse in den Personalunterlagen meines Unternehmens ist ein Postfach in New Jersey. Allerdings war ich noch nie in New Jersey, und sicherlich wird keine meiner Arbeiten dort aufgeführt. Das alles weiß das Unternehmen.

Auf dem W2-Formular für 2020 hat mein Arbeitgeber NJ in Feld 15 und meinen Gesamtgehaltsbetrag in Feld 16 eingetragen. Ich versuche, sie davon zu überzeugen, dies bei meinem W2-Formular für 2021 nicht zu tun, weil es meinen Steuerberater (und mich ) nervös.

Also, ich habe zwei Fragen :

  1. Wie lautet die formale gesetzliche Definition von Feld 16? Ich habe verschiedene unscharfe gesehen und suche nach etwas Maßgebendem.
  2. Soll ich das einfach ignorieren? Ich unterliege keinen NJ-Steuern, AFAIK, es werden keine NJ-Steuern von meinem Gehalt einbehalten, und ich reiche keine NJ-Steuererklärungen ein.

Es gibt noch weitere Fragen zur Steuerpflicht von Nichtansässigen. Meine Frage ist anders, denke ich. Ich bin mir ziemlich sicher, dass mein Gehalt nicht den Steuern in NJ unterliegt, aber ich mache mir Sorgen, dass Feld 16 auf meinem W2 etwas anderes vermuten lässt. Die Frage bezieht sich eher auf die Bedeutung von Kästchen auf dem W2 als auf die Steuerpflicht.

Weitere Informationen:
Als ich vor einigen Jahren anfing, für das Unternehmen zu arbeiten, las ich die Steuervorschriften von NJ und kam zu dem Schluss, dass ich nicht der Einkommensteuer von NJ unterliege, und ich sagte dies auf einem von mir ausgefüllten Formular. Infolgedessen konnte ich mein Unternehmen davon überzeugen, keine NJ-Steuern einzubehalten. Ich bin US-Bürger und zahle (natürlich) US-Bundessteuern.

Danke, aber das beantwortet meine Frage nicht. Wie gesagt, ich bin mir ziemlich sicher, dass mein Gehalt nicht den Steuern in NJ unterliegt, aber ich mache mir Sorgen, dass Feld 16 auf meinem W2 etwas anderes vermuten lässt. Die Frage bezieht sich eher auf die Bedeutung von Kästchen auf dem W2 als auf die Steuerpflicht.
Und ich hätte gerne eine maßgebliche Definition von Box 16, die ich verwenden kann, um meine HR-Leute zur Unterwerfung zu zwingen.
@BubbaKittee Box 16 sind Einnahmen, die dem Staat zugeschrieben werden. Sie haben es korrekt ausgefüllt, basierend auf den Fakten, die Sie präsentiert haben.
Was bedeutet „dem Staat zuzurechnen“? Nach dem, was Sie sagen, handelt es sich anscheinend nicht um Geld, das durch Arbeit im Staat verdient wird. Und es handelt sich nicht um Einkünfte aus Arbeit, die während eines Aufenthalts im Staat geleistet wird. Immer noch verwirrt.
Haben Sie Ihrem Arbeitgeber mitgeteilt, dass Sie sich in Japan befinden?
Ja, das ist ihnen durchaus bewusst.
Der Grund, warum diese Boxen existieren, liegt darin, dass Staaten „Löhne“ unterschiedlich definieren können und was davon ausgeschlossen ist. Zum Beispiel erlaubt NJ nicht den Ausschluss von 401.000 Beiträgen von Löhnen, während das Bundesgesetz dies tut, also würden sich Box 1 und Box 16 für NJ aus diesem Grund unterscheiden. Das bedeutet nicht, dass Sie steuerpflichtig sind, aber wenn Sie es sind, sollten Sie die Werte aus Feld 16 verwenden. Der Arbeitgeber kennt Ihre Steuerpflicht nicht und kümmert sich nicht darum. Sie wissen, dass Sie in NJ leben (offiziell ist das die Adresse, die Sie ihnen gegeben haben), also haben sie Ihren NJ-Lohn berechnet.
Ok, beim Ausfüllen der Felder 15 und 16 sollte ein Arbeitgeber den Inhalt einfach auf die Adresse Ihres Wohnsitzes stützen und den Ort, an dem die Arbeit ausgeführt wurde, nicht berücksichtigen. Ist es das, was du sagst?
@BubbaKittee beides. Wenn der Arbeitgeber weiß , dass Sie am Ort X arbeiten, sollte er dies ebenfalls berücksichtigen, auch wenn es nicht Ihr Wohnsitz ist. Wenn Sie zum Beispiel für einen geschäftlichen Auftrag in einen anderen Staat entsandt werden, muss Ihr Arbeitgeber dies auf jeden Fall auch diesem Staat melden, selbst wenn Sie dort letztendlich nicht steuerpflichtig sind.
Mir ist aufgefallen, dass Sie geschrieben haben: „Zwinge meine HR-Leute zur Unterwerfung“ – nur ein kleiner Ratschlag: Die Personalabteilung ist nicht dein Feind, und sie zu schikanieren, wird dir keine Freunde machen. Sie haben nichts falsch gemacht und ich weiß nicht, warum du deswegen so sauer bist.
Nicht sauer. Nur Blumensprache, zum Spaß.
Wird also der Inhalt von Feld 16 den zuständigen Staaten gemeldet? Wenn ja, sollte ich wahrscheinlich meine Personalunterlagen ändern lassen, um meine japanische Adresse widerzuspiegeln. Rechts?
@BubbaKittee Ich weiß nicht, ob sie das können, aber wenn sie es können - sollten sie es tun. Das könnte sie jedoch mit den japanischen Arbeitsgesetzen in Schwierigkeiten bringen, die sie jetzt durch plausible Leugnung vermeiden können. Wenn sie tatsächlich nichts einbehalten haben und der einzige Schaden für Sie darin besteht, dass NJ möglicherweise eine Steuererklärung von Ihnen verlangt, werden sie Sie möglicherweise freundlich bitten, Ihre Postanschrift in NJ weiterhin als Ihren Wohnsitz anzugeben, damit sie dies nicht benötigen um Sie zu feuern und auf die Zahlungsweise 1099 umzustellen.

Antworten (2)

Sie haben eine komplizierte Situation. Lassen Sie uns die Situation in Japan für eine Sekunde ignorieren.

Ich arbeite für ein Unternehmen mit Sitz in NY, das mein Gehalt auf ein US-Bankkonto überweist.

... meine ganze Arbeit wird aus der Ferne erledigt ...

Die Adresse in den Personalunterlagen meines Unternehmens ist ein Postfach in New Jersey. Allerdings war ich noch nie in New Jersey, und sicherlich wird keine meiner Arbeiten dort aufgeführt. Das alles weiß das Unternehmen.

Es spielt keine Rolle, was das Unternehmen weiß, es ist das, was dem Gehaltsabrechnungssystem mitgeteilt wurde.

In einigen Situationen, in denen Sie in einem Staat leben und in einem anderen arbeiten, hängt es davon ab, wo Sie leben (z. B. DC, MD und VA). In anderen Fällen möchten beide Staaten einen Anspruch auf Ihre staatlichen Einkommenssteuern geltend machen.

Wenn das Gehaltsabrechnungssystem davon ausgeht, dass Sie in NJ leben, wird es Ihr gesamtes Einkommen während dieses Zeitraums NJ zuordnen. Meistens geschieht dies über die Landesversion des W=4. Ich weiß, dass es einen standardmäßigen Bundes-W-4 gibt, aber ich bin mir nicht sicher, ob es einen standardmäßigen New Jersey W-4 gibt.

Laut IRS für Formular w-2 stellt Feld 16 Folgendes dar:

Felder 15 bis 20 – Staatliche und lokale Einkommensteuerinformationen (gilt nicht für die Formulare W-2AS, W-2CM, W-2GU oder W-2VI).

Verwenden Sie diese Felder, um bundesstaatliche und lokale Einkommensteuerinformationen anzugeben. Geben Sie die aus zwei Buchstaben bestehende Abkürzung für den Namen des Staates ein. Die Arbeitgeber-Staats-ID-Nummern werden von den einzelnen Staaten vergeben. Die Informationsboxen für Bundesstaaten und Kommunen können verwendet werden, um Löhne und Steuern für zwei Bundesstaaten und zwei Gemeinden zu melden. Trennen Sie die Informationen der einzelnen Bundesstaaten und Orte durch die unterbrochene Linie. Wenn Sie Informationen für mehr als zwei Staaten oder Orte melden müssen, bereiten Sie ein zweites Formular W-2 vor. Siehe Mehrere Formulare. Wenden Sie sich an Ihr Bundesland oder Ihren Ort, um spezifische Berichtsinformationen zu erhalten.

Da eine Kopie des W-2 an die zuständige Steuerbehörde des Bundesstaates gesendet wird, erwartet dieser Bundesstaat, dass Sie ein Steuerformular ausfüllen. Wenn Sie kein Formular einsenden, erwarten Sie einen Brief in einem zukünftigen Jahr, wenn sie nach ihrem Geld suchen. Wenn in Feld 17 (staatliche Einkommenssteuer) Zahlen stehen, bedeutet dies, dass Geld an den Bundesstaat New Jersey überwiesen wurde, und Sie müssen ein Steuerformular einreichen, um es erstattet zu bekommen, wenn Ihre Steuersituation dies rechtfertigt.

Die Situation wird jetzt komplexer, wenn Sie die Tatsache einbeziehen, dass Sie tatsächlich in Japan leben. Die Frage ist, welcher Staat Sie gegebenenfalls beanspruchen kann. Wenn Sie in einem Staat als Wähler registriert sind oder einen Führerschein für diesen Staat haben, wird nach Ihrem Einkommen gesucht. Wenn Sie diesen Staat als Ihre offizielle Adresse für Steuerformulare und andere Dinge verwenden, wird erwartet, dass Sie eine Steuererklärung einreichen.

Wenn Sie also Ihre Steuerformulare in New Jersey einreichen, müssen Sie New Jersey davon überzeugen, dass Sie woanders wohnhaft sind und Ihr Wohnsitz woanders ist.

Ja, was Sie über Gehaltsabrechnungssysteme sagen, macht Sinn. Unsere Gehaltsabrechnung ist an eine Firma namens Justworks ausgelagert, die die W-2-Formulare ausstellt. Ich habe das weggelassen, weil ich es nicht für relevant hielt.
Wenn NJ nach Steuerzahlungen sucht, denke ich, dass ich sicher bin. Ich habe keinen NJ-Führerschein, besitze dort kein Eigentum, bin nicht als Wähler registriert und habe nie Zeit dort verbracht.
Von meinem Gehalt wird keine NJ-Einkommenssteuer einbehalten, sodass ich keine Steuererklärung einreichen muss, um Geld zurückzubekommen. Sie sagen, Besitz ist neun Punkte des Gesetzes. Hoffen wir es mal.

Box 16 sind dem Staat zuzurechnende Einkünfte. Sie haben es korrekt ausgefüllt, basierend auf den Fakten, die Sie präsentiert haben. Sie haben Ihrem Arbeitgeber mitgeteilt, dass Sie in NJ leben, und er hat das W2 auf der Grundlage dieser Informationen ausgefüllt.

Der Grund, warum diese Boxen existieren, liegt darin, dass Staaten „Löhne“ unterschiedlich definieren können und was davon ausgeschlossen ist. Zum Beispiel erlaubt NJ nicht den Ausschluss von 401.000 Beiträgen von Löhnen, während das Bundesgesetz dies tut, also würden sich Box 1 und Box 16 für NJ aus diesem Grund unterscheiden. Das bedeutet nicht, dass Sie steuerpflichtig sind, aber wenn Sie es sind, sollten Sie die Werte aus Feld 16 verwenden. Der Arbeitgeber kennt Ihre Steuerpflicht nicht und kümmert sich nicht darum. Sie wissen, dass Sie in NJ leben (offiziell ist das die Adresse, die Sie ihnen gegeben haben), also haben sie Ihren NJ-Lohn berechnet.

Das müssen Sie selbst mit der Regierung von New Jersey klären, Ihr Arbeitgeber hat alles richtig gemacht. Ob Sie in NY oder NJ steuerpflichtig sind oder nicht, hängt von diesen Staaten ab und hängt möglicherweise nicht direkt davon ab, wo Sie physisch leben. Tatsächlich bin ich überrascht, dass sie keine Steuern für NYS/NYC einbehalten haben.

Wenn Sie gemäß den Gesetzen von NJ nicht steuerpflichtig sind, sollten Sie eine Rückerstattung der einbehaltenen staatlichen Steuern erhalten, aber ich bin mir ziemlich sicher, dass NJ jetzt eine Steuererklärung von Ihnen erwarten würde, da Sie NJ-Einkommen gemeldet haben.

Verzeihung. Ich habe Kommentare zu der Frage geschrieben, bevor ich Ihre Antwort gesehen habe. Siehe oben.
Ich hätte trotzdem gerne eine klare Definition von Begriffen wie „dem Staat zuzurechnende Einkünfte“ und „NJ-Einkommen“, bitte.
@BubbaKittee Es tut mir leid, Sie werden wahrscheinlich besser dran sein, einen in NJ lizenzierten CPA dafür einzustellen. Die Definition dessen, was in Feld 16 für NJ stehen sollte, steht in den Regeln und Vorschriften von NJ, und ich bin mit diesen nicht sehr vertraut. Der IRS überlässt es den Staaten, was sie in dieser Box sehen wollen.
OK. Vielen Dank für Ihre Hilfe. Ich würde Ihre Antwort positiv bewerten, wenn ich genug Repräsentanten hätte. Ich möchte es nicht für ein paar Tage annehmen, falls jemand ein besseres anbietet.
"Sie haben Ihrem Arbeitgeber gesagt, dass Sie in NJ leben" Es scheint, dass der Arbeitgeber des OP weiß, dass der OP in Japan lebt. Ist es dem OP möglich, die NJ-Adresse als Postanschrift und eine physische Adresse in Japan anzugeben?
@ user102008 Ich vermute, dass sie "bewusst" sind, aber offiziell wird der Wohnsitz in NJ gemeldet, sonst würden sie ihn überhaupt nicht auf der Gehaltsliste halten - siehe meinen Kommentar unter der Frage.
W2-Formularfeld 16 (staatliches Einkommen) Bedeutung
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