Warum behält ADP die staatliche und bundesstaatliche Einkommenssteuer nicht genau ein (selbst wenn W4 richtig ist)?

ADP kennt Ihre vollständige Steuersituation nicht, und während das Standardbefreiungssystem (eigentlich vom IRS und nicht von ADP entworfen) für die meisten Menschen ziemlich gut funktioniert, ist es eine Annäherung. Dieses System ist so konzipiert, dass die meisten Leute am Ende eine kleine Rückerstattung erhalten, während einige Leute am Ende kleine Beträge schulden. Obwohl es also möglich ist, dass ADP die Berechnungen durcheinander gebracht hat, ist dies unwahrscheinlich. Die wahrscheinlichste Ursache ist, dass die Angleichung dazu führt, dass Sie im Laufe des Jahres weniger Steuern zahlen, als Sie tatsächlich schulden.

Einige Leute wie Ihr Freund können aufgrund verschiedener Umstände große Beträge schulden. Es liegt immer in Ihrer Verantwortung, sicherzustellen, dass Sie das ganze Jahr über genügend Steuern zahlen. Während dies technisch bedeutet, dass Sie Ihre Steuern jedes Quartal während des Jahres machen müssen, um sicherzustellen, dass Sie während des Jahres die korrekte Steuer zahlen, ist dies für die meisten Menschen unnötig, da die Annäherung gut funktioniert. Es ist möglich, dass das Befreiungssystem Ihren Freund versagt hat, aber viel häufiger schulden Menschen Strafen, weil sie die falsche Anzahl von Befreiungen angegeben haben oder andere Nebeneinkünfte hatten.

In diesem Zusammenhang würden die meisten Leute im Finanzwesen argumentieren, dass Ihre Situation, in der Sie zum Steuerzeitpunkt etwas Geld schulden, aber nicht so viel, dass Sie eine Strafe zahlen müssen, eigentlich der beste Weg ist. Eine Steuerrückerstattung zu erhalten bedeutet eigentlich, dass Sie mehr Steuern bezahlt haben, als Sie müssten. Dies ist vergleichbar mit der Gewährung eines zinslosen Darlehens an die Regierung .

Ich sehe mehrere interessante Aussagen in Ihrer Frage.

A. Mein einziges Einkommen stammt von meinem Arbeitgeber

B. Ich erhalte auch Arbeitgeberaktien (ESPP, RSU, NSO). Der Arbeitgeber behält jedoch Steuern für diese Aktientransaktionen über meinen Broker ein (ich sehe sie auf meinem W2 aufgeschlüsselt).

C. Ich unterlag der alternativen Mindeststeuer.

A impliziert eine einfache Steuererklärung. B und C erzählen die gegenteilige Geschichte. Wenn B nicht korrekt ausgeführt wird, kann der aufgrund der Gehaltsabrechnung einbehaltene Betrag perfekt sein, aber die zu geringe Einbehaltung könnte auf die ESPPs, RSUs und NSOs zurückzuführen sein.

Alles andere kann der AMT über Bord werfen.

Wenn eine Person eine sehr einfache Steuersituation hat: Das Einkommen ändert sich von Gehaltsscheck zu Gehaltsscheck nicht viel; sie nehmen den Standardabzug; die Anzahl der Befreiungen entspricht der Anzahl der Personen in der Familie. Dann ist die Zurückhaltung sehr nahe an der Perfektion.

Die Rolle der Befreiungen auf dem W-4 besteht darin, Situationen zu kompensieren, die über den Standardabzug hinausgehen. Die Rolle der zusätzlichen Einbehaltung liegt vor, wenn die Situation aufgrund von Situationen, die zusätzliches Einkommen bringen, eine stärkere Einbehaltung erfordert oder wenn die AMT involviert ist.

Überrascht, dass niemand dies vorgeschlagen hat, aber für eine Situation mit staatlicher Rückerstattung und AMT könnte es sein, dass die staatliche Rückerstattung des letzten Jahres (dh was Sie letztes Jahr an staatlichen Steuern zu viel bezahlt haben) vollständig (und falsch, weil Sie keine erhalten haben) endet in diesem Jahr) als Einkommen in diesem Jahr erfasst. Siehe dieses IRC :

(a) Abzüge Das Bruttoeinkommen umfasst keine Einkünfte, die der Rückforderung eines in einem früheren Steuerjahr abgezogenen Betrags während des Steuerjahres zuzurechnen sind, sofern dieser Betrag den durch dieses Kapitel auferlegten Steuerbetrag nicht verringert hat.

Oder diesen Artikel , der die Steuervorteilsregel unter „Steuerzahler zahlt die alternative Mindeststeuer im Jahr 1“ erläutert . Absatz.