Was sind die „Kapitalgewinne“, die mein ETF neben seinen Dividenden an mich ausschüttet?

Heute habe ich festgestellt, dass mehrere ETFs, die ich besitze, einschließlich SLYG, zu einem deutlich niedrigeren Wert eröffnet wurden als sie gestern geschlossen wurden (SLYG war um genau 7,975 $ niedriger). Anscheinend wurde gestern eine Dividende erklärt und heute war das Ex-Dividende-Datum. Ich bin mit dem Konzept der Dividenden vertraut und verstehe, dass der Wert einer Aktie um den Betrag sinken sollte, der als Dividende ausgeschüttet wird. Dies scheint jedoch den Rückgang von heute Morgen nicht vollständig zu erklären. TD Ameritrade berichtet, dass heute das Ex-Datum für 8,13 $ "Kapitalgewinne, kurzfristig", 0,306 $ "Kapitalgewinne, langfristig" und eine Dividende von 0,873 $ war, was 9,309 $ entspricht.

Bildschirmfoto

Mein Verständnis war, dass sich "Kapitalgewinne" auf den Wertzuwachs eines Anlagevermögens beim Verkauf dieses Vermögens bezieht, aber ich habe meine Anteile nicht verkauft. Es scheint, dass der Markt diese "Kapitalgewinne" so behandelt, als wären sie Dividenden, aber ich bin mir nicht ganz sicher, weil der Kursrückgang nicht genau gleich den Gewinnen oder den Gewinnen + Dividenden war.

Wie unterscheiden sich diese Kapitalgewinne von Dividenden? Erhalte ich sie gleichzeitig mit meinen Dividenden als Barausschüttung? Werden sie mit einem anderen Steuersatz besteuert? Wenn sie praktisch gleich sind, warum dann überhaupt die Unterscheidung treffen?

Antworten (2)

Obwohl ein ETF wie eine Aktie gehandelt wird, handelt es sich in Wirklichkeit um einen Aktienfonds. Und wie bei allen Investmentfonds gibt es beim Investieren zwei Möglichkeiten, einen Kapitalgewinn zu realisieren. Wie Sie bereits erwähnt haben, haben Sie einen Kapitalgewinn, wenn Sie eine Aktie für mehr verkaufen, als Sie sie gekauft haben. Wenn Sie also diesen ETF schließlich verkaufen, haben Sie einen Kapitalgewinn, wenn der Wert des ETF seit dem Kauf gestiegen ist .

Der Investmentfonds ist jedoch auch eine Sammlung von Aktien, und die Fondsmanager kaufen und verkaufen Aktien innerhalb des Fonds. Wenn sie eine im Wert gestiegene Aktie verkaufen, realisieren sie einen Kapitalgewinn. Dieses Geld, das sie gewinnen, wird dann ähnlich wie Dividenden an die Fondsbesitzer ausgeschüttet. Es wird als Kapitalertragsausschüttung bezeichnet. Du wirst diese Kapitalgewinnausschüttung höchstwahrscheinlich zusammen mit deiner Dividende erhalten.

In den USA wird die Kapitalgewinnausschüttung zum Steuerzeitpunkt auf Ihrem 1099-DIV-Formular angegeben. Die kurzfristigen Ausschüttungen werden zusammen mit den Dividenden auf dem Formular aufgeführt, und Sie zahlen darauf die gewöhnliche Einkommenssteuer. Die langfristigen Gewinne unterliegen jedoch dem niedrigeren Kapitalertragsteuersatz.

Weitere Einzelheiten finden Sie in den Anweisungen für Zeitplan D.

Die langfristigen Kapitalgewinne werden zu einem niedrigeren Satz besteuert als das normale Einkommen. Der Zinssatz für kurzfristige Gewinne (in diesem Beispiel offenbar der Großteil der Gewinne) wird höher sein.
@RPL Ja, das habe ich in den Kommentaren zu RonJohns Antwort vermerkt. Ich werde meine Antwort zur Verdeutlichung bearbeiten.

Ich denke, die Antwort ist hier: https://money.stackexchange.com/a/14464/22266

Ihr Investmentfondsmanager kauft und verkauft Wertpapiere, um die Anlagestrategien des Fonds zu verfolgen sowie um neu hereinkommendes Geld zu investieren und Anleger auszuzahlen, die ihr Geld woanders hinnehmen möchten. Daraus resultieren Kapitalgewinne und -verluste für den Fonds. Der Nettokapitalgewinn ist steuerpflichtiges Einkommen (zu Unternehmenssteuersätzen) für den Fonds, es sei denn, der Fonds schüttet die Gewinne an die Anteilinhaber aus, in welchem ​​Fall die Anleger die Steuern auf die erhaltenen Gewinne zahlen müssen .

Das wäre die Kapitalertragssteuer (kurzfristig und langfristig, je nachdem, wie hoch sie jeweils sind).

Danke, ich denke, das klärt meine Verwirrung, aber lassen Sie mich nur sichergehen: Ein Fonds schüttet Kapitalgewinnausschüttungen aus anderen Gründen aus als Dividenden, aber sie sind effektiv dasselbe, wenn sie auf meinem Konto eingezahlt werden. Ist es das?
@partyphysics Geld ist natürlich Geld, aber die Kapitalgewinnausschüttungen stammen von einer anderen Stelle als die Dividenden, und Sie werden anders besteuert.
@BenMiller Ich weiß, dass ich für kurzfristige und langfristige Kapitalgewinne mit meinem normalen Einkommenssatz bzw. einem niedrigeren Satz besteuert werde. Gilt das auch für Kapitalertragsausschüttungen? Das heißt, werden meine kurzfristigen Kapitalgewinnausschüttungen mit meinem normalen Einkommenssatz und meine langfristigen Kapitalgewinnausschüttungen mit dem niedrigeren Steuersatz besteuert?
@partyphysics ja.
@partyphysics Im Wesentlichen ja. Ich glaube, dass bei Ihrem 1099-DIV die kurzfristigen Ausschüttungen in die Dividenden eingerechnet werden, sodass Sie darauf die gewöhnliche Einkommenssteuer zahlen, und die langfristigen Ausschüttungen werden in Ihren Schedule D eingetragen und langfristig niedriger besteuert Gewinnrate.
Was sind die „Kapitalgewinne“, die mein ETF neben seinen Dividenden an mich ausschüttet?
AntwortenHierDatenschutz-Bestimmungen1y, 0v