Eine komplizierte Steuerfrage für Paare, die in verschiedenen Staaten arbeiten/leben

Angenommen, ich arbeite in einem gemeinschaftlichen Eigentumsstaat (A) und mein Ehepartner arbeitet in einem nicht gemeinschaftlichen Eigentumsstaat (T). Ich denke, wir müssen unsere jeweiligen staatlichen Steuern separat einreichen, um die Dinge zu vereinfachen. Aber sollten wir die Bundessteuer gemeinsam oder getrennt einreichen? Wird die gemeinsame Einreichung der Bundessteuer die separate Einreichung der staatlichen Steuern durcheinander bringen?

Um die Dinge wirklich einfach zu machen, könnten wir sowohl die Bundes- als auch die Landessteuer separat einreichen. Da ich aber in einem kommunalen Eigentumsstaat wohne, darf ich doch bei separater Bundessteuer nur die Hälfte meines Gehalts in die Steuererklärung eintragen, oder? Muss mein Ehepartner dann die andere Hälfte meines Lohns als Einkommen in seiner Bundeserklärung angeben? Muss sie auch in meinem Bundesstaat Steuern einreichen, da sie jetzt die Hälfte meines Gehalts als Einkommen erhält?

Was ist hier die einfachste Lösung? Vielen Dank im Voraus!

Antworten (1)

Um die Dinge wirklich einfach zu machen, könnten wir sowohl die Bundes- als auch die Landessteuer separat einreichen. Da ich aber in einem kommunalen Eigentumsstaat wohne, darf ich doch bei separater Bundessteuer nur die Hälfte meines Gehalts in die Steuererklärung eintragen, oder?

Ja

Muss mein Ehepartner dann die andere Hälfte meines Lohns als Einkommen in seiner Bundeserklärung angeben?

Ja

Muss sie auch in meinem Bundesstaat Steuern einreichen, da sie jetzt die Hälfte meines Gehalts als Einkommen erhält?

Ja, da es sich um Einkommen aus CA-Quellen handelt.

Betrachten wir die verschiedenen Optionen.

Wenn Sie Bundessteuern MFJ einreichen:

  • Sie werden die CA-Steuern MFJ mit dem Formular 540NR einreichen, da ein Ehepartner nicht ansässig ist. Es umfasst Ihr gesamtes Einkommen und nicht das Einkommen Ihres Ehepartners. Der Steuersatz basiert weiterhin auf dem Gesamteinkommen von Ihnen beiden.

  • Für CT-Steuern haben Sie zwei Möglichkeiten:

    • Sie können MFS einreichen (dh Ihr Ehepartner reicht MFS ein und Sie nicht), da einer von Ihnen ein CT-Bewohner und der andere ein CT-Nichtansässiger ist. Die Steuererklärung Ihres Ehepartners enthält die Hälfte Ihres Einkommens und sein gesamtes Einkommen.
    • Sie können sich dafür entscheiden, MFJ einzureichen und Sie als CT-Bewohner zu behandeln. Ihre Rendite enthält alle Ihre und ihre Einkünfte.

    In beiden Fällen wird eine CT-1040-Erklärung eingereicht, auf der eine Steuergutschrift (mit Anhang 2) für die Steuern auf das Einkommen geltend gemacht werden kann, die sowohl von CA als auch von CT besteuert werden (dh Ihr Einkommen oder ein Teil davon).

Wenn Sie Bundessteuern MFS einreichen:

  • Ihre Bundessteuererklärung enthält die Hälfte Ihres Einkommens, und ihre Steuererklärung enthält die Hälfte Ihres Einkommens und ihr gesamtes Einkommen. Die Gesamtsteuern werden mit ziemlicher Sicherheit höher sein als bei MFJ.

  • Sie reichen die CA Tax MFS mit dem Formular 540 ein, einschließlich der Hälfte Ihres Einkommens. Sie wird Typen einreichen, die CA Tax MFS mit Formular 540NR einreichen, einschließlich der Hälfte Ihres Einkommens, aber ihr Steuersatz basiert auf der Summe aus der Hälfte Ihres Einkommens und ihrem gesamten Einkommen.

  • Sie wird MFS für die CT-Steuer einreichen, und Sie reichen sie nicht ein. Ihre CT-Rückgabe enthält die Hälfte Ihres Einkommens und ihr gesamtes Einkommen. Auf ihrer CT-Erklärung kann eine Steuergutschrift für die Steuern auf das Einkommen geltend gemacht werden, das sowohl von CA als auch von CT besteuert wird (dh die Hälfte Ihres Einkommens).

Wie Sie sehen können, gewinnen Sie nicht wirklich etwas, wenn Sie MFS für den Bund einreichen, und Sie könnten möglicherweise verlieren, wenn Sie MFS einreichen, da die Steuerklassen so gestaltet sind, dass MFS für ein bestimmtes kombiniertes Einkommen immer gleiche oder höhere Steuern als MFJ hat ( ohne Berücksichtigung von Krediten und anderen Dingen).

Mit Bundes-MFS reichen Sie MFS für CT ein, aber mit Bundes-MFJ können Sie immer noch MFS für CT einreichen, und tatsächlich haben Sie die Wahl zwischen MFS oder MFJ für CT und wählen, was besser ist, also tun Sie es nicht verlieren Sie alle Optionen für CT und gewinnen Sie mehr Optionen, indem Sie Bundes-MFJ machen. Und für CA gilt, egal ob Sie MFJ oder MFS einreichen, der Gesamtbetrag, der besteuert wird, ist Ihr Einkommen; Der Vergleich der Steuersätze mit dem Steuersatz Ihres Ehepartners auf der Grundlage ihres gesamten Einkommens ist komplizierter, aber es ist immer noch unwahrscheinlich, dass MFS besser ist als MFJ für CA.

Vielen Dank, user102008! Das ist sehr übersichtlich und hilfreich. Nur ein paar Ergänzungen: 1) Bedeutet die Hälfte meines Einkommens nur mein aus CA stammendes w-2-Einkommen oder beinhaltet es Aktiengewinne/-verluste und Bankzinsen, die nicht wirklich von CA stammen? 2）Steuersoftware fragt mich nach den Zahlen auf meinem w-2, teile ich einfach eine beliebige Zahl manuell durch 2? Wie erkläre ich es? 3) Wenn wir alles mit einer Standard-Steuersoftware wie Freetaxusa machen, wird es dann automatisch die Steuergutschriften auf Steuern ermitteln, die an den anderen Staat gezahlt werden? Nochmals vielen Dank!
@Mas: 1) Alle Ihre Einkünfte (Löhne, Zinsen, Kapitalgewinne usw.) sind Gemeinschaftseinkünfte, also ist die Hälfte Ihres Einkommens aller Art das Einkommen Ihres Ehepartners. Die Hälfte, die Ihnen zugerechnet wird, wird also als Einkommen (unabhängig vom Staat) einer in CA ansässigen Person besteuert, und die Hälfte, die ihr zugerechnet wird, wird als Einkommen aus der Quelle (unabhängig vom Staat) einer in CT ansässigen Person besteuert. Ich bin mir nicht sicher, wie sie den Quellenstaat für Zinsen und Kapitalgewinne bestimmen. 2) Ich glaube, einige Steuersoftware hat möglicherweise einen speziellen Bildschirm, um Anpassungen des Gemeinschaftseigentums vorzunehmen.
@Mas: 3) Ich bin mir nicht sicher, ob diese Steuersoftware, aber ich glaube, selbst wenn sie die andere staatliche Steuergutschrift unterstützen, müssten Sie wahrscheinlich die Höhe des doppelt besteuerten Einkommens selbst eingeben
Nochmals vielen Dank, @user102008! Das Einkommen meines Ehepartners ist ähnlich wie meines, daher scheint es kaum einen finanziellen Unterschied zwischen MFJ und MFS zu geben. Ich denke, der Hauptvorteil von MFJ ist die Vereinfachung der Formulare. Wenn wir also alles gemeinsam einreichen, kann ich das einfach alleine für den Bund und die ZWEI Länder machen, und mein Ehepartner muss nichts einreichen, oder?
@Mas: Aber denken Sie daran, dass Sie, wenn Sie MFS machen, nur die Hälfte Ihres Einkommens haben und sie ihr Einkommen plus die Hälfte Ihres Einkommens hat. Werden die Einkommen also immer noch ähnlich sein, wenn sie so aufgeteilt werden?
Hallo @user102008. Tut mir Leid dass ich dich nochmal störe. Wir machen MFJ für die Steuern beider Staaten. Wenn CA mir den Steuerbetrag x besteuert hat, aber meine tatsächliche Steuer y betragen sollte (was bedeutet, dass ich xy Rückerstattung erhalten sollte), beantrage ich x oder y in meiner CT-Steuererklärung? Danke!
@Mas: Du meinst für Zeile 57 auf deinem CT-1040? Ich glaube, es ist y.
Ja. Danke. Irgendwie erlaubt CT nicht alles von y (meine Steuer an CA) als mein Guthaben, nur etwa 3/4 davon. Warum?
@Mas: Meinst du, Zeile 56 ist kleiner als Zeile 57? Das würde bedeuten, dass Ihr CT-Steuersatz niedriger ist als Ihr CA-Steuersatz. Sie können nur die niedrigere der Steuern anrechnen lassen, die Sie an die beiden Staaten auf doppelt besteuertes Einkommen gezahlt haben (im Ergebnis zahlen Sie nur die höhere Steuer der beiden Staaten).
Danke, @user102008! Ich bin sicher, ich werde ein wenig akademisch, aber ich kann dem Drang wirklich nicht widerstehen zu fragen. Wenn wir die Bundeserklärung MFJ machen, warum haben wir dann nur eine Option für die CA-Steuer, aber zwei Optionen für die CT-Steuer? Ich habe ein wenig gesucht und es scheint, dass wir MFS für CA genauso wie für CT machen können? Auch wenn wir 540 NR für CA einreichen, macht das mein Einkommen immer noch rechtlich gesehen zum Gemeinschaftseigentum (da ich jetzt kein Einwohner von CA bin)?
@Mas: Kalifornien erlaubt dem Bundes-MFJ, MFS für Kalifornien durchzuführen, wenn der andere Ehepartner ein Nichtansässiger in CA ist und kein Einkommen aus CA-Quellen hat. Ihr Ehepartner hat jedoch Einkommen aus CA-Quellen, da die Hälfte Ihres Einkommens ihm gehört, sodass MFS keine Option ist. Siehe 540-Anweisungen oder 540NR-Anweisungen im Abschnitt „Anmeldestatus“ über die Ausnahmeregelung für Nichtansässige und Gemeinschaftseigentumszustände.
@Mas: Sie sind Einwohner von CA. Das Einreichen von 540NR bedeutet nicht, dass Sie beide nicht ansässig sind. Stattdessen verlangt Kalifornien, dass ein Einwohner und ein Ausländer gemeinsam das Formular 540NR verwenden. Siehe den 540-Anweisungen-Abschnitt Einreichungsstatus unten: „Wenn Sie eine gemeinsame Steuererklärung eingereicht haben und entweder Sie oder Ihr Ehepartner/RDP für 2019 ein Nichtansässiger waren, müssen Sie das Formular 540NR, California Non-Resident or Part-Year Resident Income Tax einreichen Zurückkehren." Und der 540NR-Anleitungsabschnitt „Anmeldestatus“ unten: „Verwenden Sie das Formular 540NR, wenn entweder Sie oder Ihr Ehepartner/RDP im Steuerjahr 2019 ein Nichtansässiger oder Teiljahresansässiger waren.“
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