Ich habe diesen Artikel über Steuerabzüge für 2019 gelesen: https://www.fool.com/taxes/2019/01/13/your-2019-guide-to-tax-deductions.aspx
Ich habe vor kurzem das College im Mai abgeschlossen und am 1. Juli angefangen zu arbeiten. Ich werde als Single ohne Unterhaltsberechtigte einreichen. Unter den StudentendarlehenszinsenAbschnitt heißt es: "Um sich zu qualifizieren, müssen Sie gesetzlich verpflichtet sein, die Zinsen für das Darlehen zu zahlen ..." Da ich also derzeit bis Anfang Dezember in der Schonfrist bin, ist meine Darlehenszahlung nicht erforderlich. Aber als die verantwortliche Person, die ich bin, möchte ich es trotzdem abbezahlen. Wenn ich die ersten paar Zahlungen mache, gelten sie für den Zinsbetrag vor dem Kapitalbetrag. Also habe ich für meine erste Zahlung Zinsen im Wert von etwa 600 $ abbezahlt, die sich seit meinem Neuling angesammelt haben, + einen zusätzlichen Kapitalbetrag. Denken Sie daran, dass die Zinsen für den Rest des Kalenderjahres weiterhin anfallen. Kann dies also als übertriebener Abzug betrachtet werden, selbst wenn ich mich noch in der Nachfrist befinde?
Update: Gibt es einen Mindestbetrag, den ich für Zinsen zahlen muss, damit sie als Abzug gelten? Bis wann wird das 1098-E-Formular normalerweise freigegeben?
Zur offiziellen Quelle siehe IRS-Veröffentlichung 970 (Link zum Steuerjahr 2018) . Streitpunkt wird die offizielle Definition von „obligatorisch“ sein. Laut Veröffentlichung 970 heißt es:
Nicht als Interesse einbeziehen
Sie können für keinen der folgenden Punkte einen Zinsabzug für Studiendarlehen beantragen.
- Zinsen, die Sie für ein Darlehen gezahlt haben, wenn Sie gemäß den Bedingungen des Darlehens nicht gesetzlich verpflichtet sind, Zinszahlungen zu leisten.
Was bedeutet „rechtlich verpflichtet“? Sie sagen nicht weiter, aber im nächsten Abschnitt sagen sie dies (Hervorhebung von mir):
Wann müssen Zinsen gezahlt werden?
Sie können alle Zinsen, die Sie im Laufe des Jahres für Ihr Studiendarlehen gezahlt haben, einschließlich freiwilliger Zahlungen , abziehen, bis das Darlehen zurückgezahlt ist.
Aufgrund dieser Gegenüberstellung würde ich Folgendes argumentieren: Sie sind gesetzlich verpflichtet, Zinszahlungen zu leisten (eventuell, auch wenn Sie aufgrund von Nachsichts-/Gnadenfristen nicht sofort beginnen); Der Beginn der Zahlungen ist freiwillig, genauso wie die Vorauszahlung von Zinsen ebenfalls freiwillig ist und scheinbar auch erlaubt wäre. Das würde bedeuten, dass Sie berechtigt sind, den Abzug geltend zu machen, wenn Sie die Zinsen in diesem Steuerjahr gezahlt haben.
Haftungsausschluss: Ich bin weder der IRS noch ein Anwalt. Wenn sie also mit dieser Interpretation nicht einverstanden sind, sind Sie derjenige, der sich mit ihnen befasst, und ich gebe keine aussagekräftigen Garantien. Wie immer sollten Sie die offiziellen Quellen, insbesondere erläuternde Veröffentlichungen, selbst lesen und sich Ihr eigenes Urteil bilden. :)
Irgendeine zufällige Website von Schuldenunternehmen, die ich gefunden habe, unterstützt meine Interpretation , was auch immer das wert ist (nichts, aber ich füge es als Beweis hinzu, dass mindestens eine andere Person auf dem Planeten die Dinge genauso liest wie ich). Man sagt:
Wenn Sie einen Tilgungsplan haben, der zu einer geringeren monatlichen Zahlung als den monatlich anfallenden Zinsen führt, oder Ihre Darlehen gestundet oder gestundet sind oder das Darlehen noch nicht in den Tilgungsstatus eingetreten ist, können Sie Sonderzahlungen oder freiwillige Zahlungen bis zu deren Höhe abziehen werden steuerlich als Zinsen zugerechnet. Wenn Sie beispielsweise den einkommensbasierten Rückzahlungsplan (IBR) mit einer Zahlung von 10 USD pro Monat nutzen, die Zinsen jedoch 150 USD pro Monat betragen und Sie zusätzlich 100 USD zahlen, können Sie diese zusätzliche Zahlung möglicherweise einbeziehen, wenn Sie für die Steuer in Frage kommen Abzug.
Wie für ein 1098-E laut der IRS-Veröffentlichung:
Formular 1098-E. Um Ihnen dabei zu helfen, Ihren Zinsabzug für das Studentendarlehen zu berechnen, sollten Sie das Formular 1098-E, Student Loan Interest Statement, erhalten. Im Allgemeinen muss eine Institution (z. B. eine Bank oder Regierungsbehörde), die im Jahr 2018 Zinszahlungen von 600 USD oder mehr für einen oder mehrere qualifizierte Studienkredite erhalten hat, das Formular 1098-E (oder einen akzeptablen Ersatz) bis zum 31. Januar 2019 an jeden Kreditnehmer senden .
Erwarten Sie es also nicht, wenn Sie nicht mindestens 600 US-Dollar an Zinsen gezahlt haben, und sie sollen es jedes Jahr bis Ende Januar senden. Ich empfehle im Allgemeinen niemandem mit nicht trivialen Steuern, seine Steuern vor Mitte Februar einzureichen, aber das ist nur meine Politik, um zu vermeiden, dass Änderungen vorgenommen werden müssen (ich hatte immer alle Formulare bis zum ersten März, YMMV).
Denken Sie als letzte Anmerkung daran, dass die Zinsen für Studentendarlehen das steuerpflichtige Einkommen reduzieren, sodass 600 US-Dollar an Abzügen im Allgemeinen viel weniger als 600 US-Dollar Steueränderung entsprechen. Es gibt auch einen Ausstieg ab einem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen von 65.000 USD, aber es gibt kein Minimum.
Und als letzten Vorschlag empfehle ich bei solchen Artikeln immer, dass Sie eine gute Steuersoftware verwenden und versuchen, alle Ihre Informationen einzugeben und dann optional etwas hinzuzufügen / zu entfernen, um zu sehen, wie sich dies auf Ihren geschuldeten / erstatteten Endbetrag auswirkt . Ich hatte Situationen, in denen die Eingabe eines Abzugs meine Steuern tatsächlich verschlimmerte, weil ich es anfangs missverstanden hatte, die Steuersoftware falsch damit umgegangen war (ein Beinahe-Verlust von mehr als 9000 USD veranlasste mich, TurboTax nie wieder zu verwenden), weil es mehr als einen gültigen gibt Auslegung, wie etwas zu bilanzieren ist, oder weil Steuervorschriften so byzantinisch angelegt sind, dass einige Leistungen andere Leistungen in einem höheren Betrag als die beanspruchte Leistung reduzieren oder eliminieren können (weil das natürlich passieren könnte, warum nicht?).
ängstlich
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