Als Anreiz für eine Anstellung leistet mein Unternehmen eine große Pauschalzahlung für meine Studiendarlehensschulden, sagen wir für dieses Beispiel 5.000 $ (der tatsächliche Betrag ist anders). Sie haben sich nach meinem Bürgen erkundigt und möchten den Betrag direkt an sie überweisen. Ich hatte geplant, meine Privatkredite wegen höherer Zinsen abzubezahlen.
1.) Muss ich dies als persönliches Einkommen geltend machen (wovon die Einkommenssteuer diesen Betrag reduziert) oder gibt es einen anderen Weg?
2.) Da ich Bundesdarlehen auf der Grundlage von Einkommenskontingenten habe, wird dies mein Nettoeinkommen möglicherweise künstlich aufblähen und die monatlichen Zahlungen für die nächsten Jahre höher machen, als ich mir tatsächlich leisten kann?
Meine Frage ist, muss mein Unternehmen dies als Einkommen melden, und ich müsste Steuern darauf geltend machen. Wenn ja, was kann ich tun, um mein Einkommensrisiko nicht zu erhöhen? Sollte ich meinem Unternehmen nicht erlauben, den vollen Betrag an den Bürgen zu zahlen?
Vielen Dank im Voraus.
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Ich rief meinen Bürgen an und erklärte ihm die Situation, dass mein Nettoeinkommen anders sein wird als mein tatsächliches Jahreseinkommen, da dies ein „Bonus“ sei, und sie sagten, anstatt wie üblich W-2 aufzunehmen, eine Gehaltsabrechnung beizufügen, die mein zweiwöchentliches Gehalt zeigt und dass sie sich danach anpassen.
Dies ist ein regelmäßiges Einkommen für Sie ( es sei denn, Sie treffen auf einige sehr enge gesundheitsbezogene Ausnahmen. ) Es gibt keine „Anforderung von Einkommen“ von Ihnen, es sollte in Ihrem W-2 als regelmäßiges Einkommen enthalten sein, wenn es einer Beschäftigung unterliegt und Einkommenssteuer. Betrachten Sie es wie einen Bonus. Es wird Ihr Einkommen erhöhen und es so aussehen lassen, als würden Sie mehr Geld verdienen (weil Sie es getan haben).
Es gibt keine besondere Steuervergünstigung für Sie oder Ihren Arbeitgeber für die Rückzahlung Ihrer bereits bestehenden Studiendarlehen.
Sprechen Sie mit Ihrem Studentendarlehensverwalter, um herauszufinden, wie sich das zusätzliche Geld auf Ihren einkommensbasierten Rückzahlungsplan im nächsten Jahr auswirkt. Sie sollten in der Lage sein, Ihnen zu sagen oder zumindest abzuschätzen, wie sich dies auf Ihre zukünftigen Zahlungen auswirken wird. Mit diesem Wissen können Sie dann entscheiden, ob Sie das Geld von Ihrem Arbeitgeber annehmen oder nicht. Naiv erscheint es dumm, kostenloses Geld abzulehnen, aber es gibt einige seltsame Anreize da draußen.
Wenn sie Ihre Ausbildung direkt bezahlt haben, ist es möglich, dass sie laut IRS für Sie nicht als steuerpflichtiges Einkommen zählt, abhängig von der Höhe:
Wenn Sie von Ihrem Arbeitgeber im Rahmen eines Bildungshilfeprogramms Leistungen zur Ausbildungsförderung erhalten, können Sie bis zu 5.250 USD dieser Leistungen pro Jahr ausschließen. Das bedeutet, dass Ihr Arbeitgeber diese Leistungen nicht in Ihre Löhne, Trinkgelder und andere Vergütungen aufnehmen sollte, die in Feld 1 Ihres Formulars W-2 aufgeführt sind. Das bedeutet auch, dass Sie die Leistungen nicht in Ihrer Einkommensteuererklärung angeben müssen.
Quelle: http://www.irs.gov/publications/p970/ch11.html
Ihre Situation ist jedoch etwas komplizierter, da sie Ihre Ausbildung gewissermaßen rückwirkend bezahlen. Ich denke, die Antwort ist "Vielleicht" und Sie sollten einen Steuerberater konsultieren, da es sich um eine Grauzone handelt.
Der Gesetzentwurf ist HR Bill 395 „The Student Loan Employment Benefits Act of 2013“, gesponsert von Vertreter Steve Israel (D). Es hat Co-Sponsoren von beiden Parteien, also ist das vielversprechend für seine Verabschiedung, nehme ich an. Allerdings scheint das Gesetzgebungsverfahren noch am Anfang zu stehen. Wenn Ihnen dieses Thema am Herzen liegt, sollten Sie vielleicht Ihren Kongressabgeordneten anrufen.
Zusammenfassung des Gesetzentwurfs: ( von govtrack.us )
Student Loan Employment Benefits Act of 2013 – Ändert das Internal Revenue Code, um vom Bruttoeinkommen eines Arbeitnehmers Beträge auszuschließen, die von einem Arbeitgeber im Rahmen eines Studentendarlehenszahlungshilfeprogramms gezahlt werden. Begrenzt den Betrag eines solchen Ausschlusses auf 5.000 USD in einem Steuerjahr.
Erfordert, dass ein Arbeitgeberprogramm zur Unterstützung bei der Zahlung von Studentendarlehen ein separater schriftlicher Plan eines Arbeitgebers ist, um Mitarbeitern Unterstützung bei der Zahlung von Studentendarlehen zu gewähren.
Definiert „Unterstützung bei der Zahlung von Studentendarlehen“ als die Zahlung von Kapital oder Zinsen auf Schulden, die ein Mitarbeiter ausschließlich zur Zahlung qualifizierter Hochschulbildungskosten eingegangen ist, die innerhalb einer angemessenen Zeit vor oder nach der Entstehung dieser Schulden gezahlt oder angefallen sind und der erbrachten Ausbildung zuzurechnen sind während einer Zeit, in der dieser Mitarbeiter ein förderungsberechtigter Student war.
Shawn