Meine Schwester kommt gerade am anderen Ende einer chaotischen und langwierigen Scheidung heraus. Sie hat 3 Kinder und trotz vieler rechtlicher Schritte gibt es so gut wie keine Hoffnung, Unterstützung vom Ex-Mann zu bekommen.
Sie lebt derzeit mit den Kindern in einer kleinen Wohnung, möchte aber mit den Kindern in ein Haus mit 3 Schlafzimmern ausziehen.
Sie kann sich eine Anzahlung von 20 % aus dem Verkaufserlös des Hauses ihrer ehemaligen Familie (nach Anwaltskosten) leisten, aber sie kann keine Hypothek aufnehmen, da sie nicht genug für die von der Bank geforderten Vielfachen verdient (sie arbeitet Teilzeit als sie muss sich auch um die Kinder kümmern; 2 Jobs, als Kindergärtnerin und Lehrassistentin).
Ich könnte eine Buy-to-Let-Hypothek erhalten, da ich Eigenkapital in meinem Haus habe und zwei andere Häuser habe, die ich derzeit vermiete. Dann berechne ich meiner Schwester Miete, mit der ich die Hypothek bezahle - ohne Gewinn. Nachdem die Hypothek abbezahlt ist, ändere ich die Urkunden, um das Haus kostenlos an meine Schwester zu überschreiben. Ich weiß, dass meine Schwester es sich leisten kann, da die Hypothekenzahlungen in etwa dem entsprechen, was sie derzeit an Miete zahlt – außerdem vertraue ich natürlich meiner Schwester.
Welche steuerlichen Auswirkungen hat dies im Vereinigten Königreich? Wenn ich das Haus „gratis“ übertrage, sind dann meine Schwester oder ich KESt-pflichtig?
Gibt es irgendwelche Auswirkungen, wenn meine Schwester mir die 20 % Anzahlung auf das Haus gibt?
Ich bin kein Steuerberater, also nehmen Sie diesen Rat mit einer Prise Salz. Ich glaube, dass Sie aufgrund der Erhöhung des Marktwerts des Hauses für die Kapitalertragssteuer haftbar gemacht werden, auch wenn Sie es Ihrer Schwester geben. Sie sollten für die Einkommenssteuer auf die Miete in Ordnung sein, wenn Sie keinen Gewinn erzielen. Wenn Ihre Schwester Ihnen die Anzahlung gibt, sollte dies keine steuerlichen Auswirkungen haben (es sei denn, sie stirbt innerhalb von 7 Jahren mit einem ausreichend großen Nachlass, um für die Erbschaftssteuer haftbar zu sein, was unwahrscheinlich klingt) – aber sie läuft natürlich Gefahr, dass Sie sich entscheiden, sie einfach zu behalten das Geld, und sollten sich wahrscheinlich unabhängig anwaltlich beraten lassen.
Aus steuerlicher Sicht könnten Sie besser abschneiden und einen besseren Zinssatz erhalten, wenn Ihre Schwester eine Hypothek aufnehmen kann und Sie als Bürge fungieren können, damit sie sich dafür qualifiziert - das würde Sie auf die Folter spannen, wenn sie es nicht schafft die Hypothekenrückzahlungen, aber das wäre auch bei Ihrem Plan der Fall.
Hinweis: Ich bin kein Finanz- oder Rechtsexperte. Dies basiert auf persönlicher Erfahrung und Lektüre rund um das Thema.
Es gibt zwei mögliche Routen.
Vermietung des Hauses: Typische Buy-to-Let-Hypotheken schließen die Vermietung an Familienmitglieder ausdrücklich aus, sodass Sie stattdessen eine regulierte BTL verwenden müssen , was Ihre Möglichkeiten einschränken kann.
Bevor Sie eine BTL beantragen, müssen Sie die Bedingungen sorgfältig prüfen, falls diese Einschränkung zutrifft.
Miteigentum: Wie Sie kommentiert haben, müssen die Namen auf der Hypothek und auf dem Titel übereinstimmen. Wenn Sie also beide bereit wären, Ihre Namen auf den Dokumenten anzugeben, und wenn Ihr kombiniertes Einkommen für den Kreditgeber ausreicht, dann könnte dies eine Lösung darstellen. Natürlich würden Sie beide für die Hypothek haften, wer auch immer sie tatsächlich zahlt.
Was das spätere Übergeben des Hauses an Ihre Schwester angeht: Das ist wirklich etwas für einen Anwalt und/oder Buchhalter. Wenn das Haus vermietet wurde, könnten Sie für die Kapitalertragssteuer haftbar gemacht werden, und in beiden Fällen könnte Ihre Schwester für die Stempelsteuer haftbar sein; beide würden auf dem Marktwert des Anteils am gekauften und verkauften Haus basieren.
Mein Rat ist: Das ist kompliziert; sprechen sie mit einem experten!
NL - Entschuldige dich bei Monica
evoelisieren
JTP - Entschuldige dich bei Monica