Ich habe eine Vermögensposition, die ich für lange Zeit halten möchte. Derzeit befindet sich der Marktpreis in einem Abwärtstrend und könnte möglicherweise zu einem Kapitalverlust führen. Ich mache mir keine Sorgen über die kurzfristigen Preisschwankungen.
Gleichzeitig stelle ich fest, dass ich einen Teil davon zu einem Preis verkaufen kann, der unter meiner Kostenbasis liegt, was zu einem Kapitalverluststeuerereignis führen würde. Die Idee ist, dass dieser Vermögenswert im Laufe der Zeit an Wert gewinnt, was sicherlich scheitern könnte , aber für diese Diskussion irrelevant ist.
Ich hätte auch nichts dagegen, mehr von diesem Vermögenswert zu einem niedrigeren Preis zu erwerben, was letztendlich meine Kostenbasis senken würde.
Ich habe das Gefühl, dass dies etwas mit Waschverkaufsregeln oder ähnlichem zu tun hat, aber ich bin mir nicht sicher.
Was mir auffällt, ist, dass ich mit der Art und Weise, wie die Regeln geschrieben sind, meine Einkommenssteuerbelastung jetzt um 3.000 $ oder mehr innerhalb der nächsten 7 Jahre senken könnte (wobei Kapitalgewinne verrechnet werden, wenn ich jemals etwas mit Gewinn verkaufe), wenn ich einfach verkaufen würde, während der Markt ist Der Preis ist niedriger, obwohl ich nicht unbedingt beabsichtige, Kapitalgewinne mit diesem speziellen Vermögenswert zu realisieren.
Gibt es Konsequenzen oder Überlegungen, die ich anstellen sollte, wenn ich diese scheinbar effekthascherische Methode zur Senkung einer Einkommensteuerlast verwende? Vielleicht eine Regulierung gegen den Verkauf von gerade genug, um einen Verlust von 3000 $ zu melden, während der Rest der Position beibehalten wird.
Beachten Sie, dass die Regeln für den Waschverkauf je nach Wohnort variieren.
Für die USA besagen die Wash-Sale-Regeln, dass Sie innerhalb von 30 Tagen (vor oder nach) Ihrem Verkauf keine im Wesentlichen identischen Aktien oder Wertpapiere kaufen können.
Sie könnten also Ihre Aktien heute verkaufen, um die Kapitalverluste zu sichern. Sie müssten dann jedoch mindestens 30 Tage warten, bevor Sie es zurückkaufen können. Wenn Sie es innerhalb von 30 Tagen zurückkaufen, würden Sie das Kapitalverlustereignis disqualifizieren.
Das Risiko besteht natürlich darin, dass der Kurs der Aktie erheblich steigt, während Sie auf die Wash-Sale-Phase warten. Es liegt an Ihnen zu bestimmen, ob das Risiko den Vorteil der Sicherung Ihrer Kapitalverluste überwiegt.
Beachten Sie, dass dies unabhängig davon gilt, ob Sie einige oder alle Aktien verkaufen. Oder in der Tat, wenn wir über andere Wertpapiere als Aktien sprechen.
Wenn eine Frage so formuliert wird, dh "für Steuerzwecke", muss ich raten - lassen Sie nicht den Steuerschwanz mit dem investierenden Hund wedeln.
Theoretisch kann man einen Verlust von bis zu 3.000 US-Dollar verursachen und ihn gegen das normale Einkommen verrechnen. Beim Verkauf können die Gewinne langfristig und niedriger sein. In Wirklichkeit wird der Preis in die Höhe schießen, wenn Sie die erforderlichen 30 Tage nicht vorrätig sind. Wenn Sie verdoppeln, wie LittleAdv es richtig anbietet, wird es über die 30 Tage fallen und jeden Vorteil zunichte machen. Der Wassernapf des investierenden Hundes ist halb voll.
Nate Eldredge
Bob Bärker