Ob Beiträge zu einem 529-Plan für staatliche Steuerzwecke vom Einkommen abgezogen werden können, wurde diskutiert und ist an vielen Stellen dokumentiert. Ich interessiere mich jedoch für die steuerliche Behandlung des Staates Kalifornien für 529 Ausschüttungen, die als Einnahmen gelten , dh Entnahmen über dem ursprünglich investierten Betrag.
Stellen Sie sich vor, ich habe 10.000 US-Dollar in einen California 529-Plan investiert und keine Beiträge mehr geleistet. In 10 Jahren ist es auf 16.000 Dollar angewachsen und ich habe alles abgehoben, um das College für mein Kind zu bezahlen. Sind die 6.000 $ vom Staat zu versteuern?
Hängt es allgemeiner davon ab, in welchem Zustand ich mich befinde? Hängt es davon ab, welcher Staat den Plan hostet?
Ich brauche eine Referenz oder einen Link zu einer maßgeblichen Quelle, die diese Frage beantwortet.
Dies ist das (einzige) staatlich geförderte 529-Programm für Kalifornien.
ScholarShare ist ein staatlich geförderter, steuerbegünstigter 529-College-Sparplan, der Familien und Einzelpersonen hilft, die Kosten für die Hochschulbildung zu planen. Es steht jedem Bürger oder Steuerzahler zur Verfügung. Und fast jeder kann einen Beitrag leisten, einschließlich Großeltern, andere Familienmitglieder und Freunde.
Bundeseinkommensteuervorteile Als 529-Plan bietet ScholarShare unübertroffene Einkommensteuervorteile. Obwohl Beiträge in Ihrer Bundessteuererklärung nicht abzugsfähig sind, können alle Anlageerträge steuerbegünstigt wachsen, und Ausschüttungen zur Zahlung der College-Kosten des Begünstigten sind bundessteuerfrei.
Staatliche Einkommenssteuerinformationen Zusätzlich zu den Bundessteuervorteilen gibt es auch staatliche Steuervorteile. Für ScholarShare ist die steuerliche Behandlung wie folgt: Während Beiträge für Zwecke der kalifornischen Einkommenssteuer nicht abzugsfähig sind, fallen Einnahmen frei von staatlicher Einkommenssteuer an. Qualifizierte Abhebungen und alle ausgehenden Rollovers, die von der Bundeseinkommensteuer befreit sind, sind auch von der kalifornischen Einkommensteuer befreit. Kalifornische Steuervorteile im Zusammenhang mit ScholarShare stehen nur kalifornischen Steuerzahlern zur Verfügung. Sie sollten mit einem qualifizierten Berater darüber sprechen, wie sich die kalifornischen Steuervorschriften auf Ihre Umstände auswirken.
Vorteile der Nachlasssteuerplanung Es gibt einen weiteren Steuervorteil, der für den 529-Plan einzigartig ist. Auf Beiträge bis zu 15.000 $ pro Jahr für Alleinstehende und 30.000 $ für Verheiratete gibt es keine Schenkungssteuer des Bundes. Es besteht sogar die Möglichkeit, Beträge bis zu 75.000 USD für Alleinstehende und bis zu 150.000 USD für Verheiratete zu verschenken, wenn dies anteilig über 5 Jahre erfolgt. Dies bedeutet, dass Sie ein einmaliges Geschenk in Höhe des 5-Jahres-Betrags machen könnten und alles für die Schenkungssteuer-Ausnahme des Bundes in Frage kommen könnte. Wenden Sie sich an Ihren Steuerberater.
F. Was ist der Hauptvorteil eines typischen 529-Plans?
A. Einkünfte unterliegen nicht der Bundessteuer und im Allgemeinen nicht der staatlichen Steuer, wenn sie für die qualifizierten Bildungsausgaben des designierten Begünstigten verwendet werden, wie z. B. Studiengebühren, Gebühren, Bücher sowie Unterkunft und Verpflegung. Beiträge zu einem 529-Plan sind jedoch nicht abzugsfähig.
(Hervorhebung von mir).
Und diese Seite hat mehr Details:
Steuern auf nicht qualifizierte Ausschüttungen
Wenn Sie nicht die gesamte Ausschüttung für qualifizierte Ausgaben verwenden, müssen Sie den Anteil der Einkünfte, der nicht für qualifizierte Ausgaben verwendet wird, als steuerpflichtiges Einkommen einbeziehen. Wenn Ihr 529-Plan beispielsweise 85 Prozent Beiträge und 15 Prozent Einkommen hat und Sie eine nicht qualifizierte Ausschüttung von 1.000 US-Dollar erhalten, gelten 150 US-Dollar dieser Ausschüttung als Einkommen und sind daher steuerpflichtiges Einkommen. Wenn Sie die Hälfte dieser Ausschüttung für qualifizierte Ausgaben verwenden, ist die Hälfte der Einnahmen oder 75 USD steuerpflichtig. Melden Sie das steuerpflichtige Einkommen in Zeile 21 des Formulars 1040.
Obwohl es hier nicht direkt um staatliche Steuern geht.
Basierend auf Kommentaren hinzugefügt: Ich kann nichts Definitives finden, aber diese Seite sagt:
Zinsen nicht besteuert
Zinserträge aus einem kalifornischen 529-Programm werden nicht besteuert, aber Kalifornien ist einer von nur sechs Bundesstaaten mit einer Einkommenssteuer, die keinen Abzug für 529-Beiträge vorsieht. Beiträge sind auch nicht von der Bundeseinkommenssteuer absetzbar. Das gilt unabhängig davon, ob der 529-Plan in Kalifornien oder in einem anderen Bundesstaat liegt. Kalifornien besteuert auch keine Zinsen, die in den 529 eines anderen Staates verdient wurden.
Ich habe Listen gefunden, die nicht maßgeblich sind. Die Bundesstaaten fallen in mehrere Gruppen in Bezug auf Einnahmen, die für Ausgaben verwendet werden, die von der US-Regierung als qualifizierte Ausgaben angesehen werden.
1) Sie haben keine staatlichen Einkommenssteuern, also ist das Thema für sie strittig.
2) Einnahmen aus einem 529-Plan sind von der staatlichen Steuer befreit.
3) Einnahmen aus unseren 529-Plänen sind befreit, die aus anderen Bundesstaaten sind nicht befreit.
Es ist also bundeslandspezifisch und kann sich jedes Jahr ändern.
Ben Miller - Erinnere dich an Monica
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