Mein Vater hat mir Geld geliehen, um in ein Unternehmen zu investieren, und das Unternehmen zahlt mir vierteljährliche Gewinne. Ich muss das Darlehen an meinen Vater plus Zinsen zurückzahlen. Ich würde gerne wissen, ob die Zinsen, die ich meinem Vater zahle, steuerlich absetzbar sind. Jemand hatte mir gesagt, dass Vereinbarungen wie diese zwischen Familienmitgliedern dies nicht zuließen, aber stimmt das?
Und zweitens, wenn die Antwort auf den ersten Teil nein ist, ist es nicht steuerlich absetzbar, muss ich die Zinsen, die ich an meinen Vater zahle, auch versteuern, muss mein Vater die Zinsen, die er von mir erhält, versteuern ?
Ich würde gerne eine Antwort auf diese Frage haben, aber Quellen / Zitate wären noch besser.
Wenn Sie Zinsen für ein Darlehen zahlen, das zur Finanzierung einer legitimen Investition oder Geschäftstätigkeit verwendet wird, werden diese Zinsen zu einer Ausgabe, die Sie von den damit verbundenen Einnahmen abziehen können.
Wenn du dir zum Beispiel 10.000 Dollar geliehen hast, um Aktien zu kaufen, könntest du die Zinsen für dieses 10.000-Dollar-Darlehen von den Anlagegewinnen abziehen. In Ihrem Fall leihen Sie sich Geld, um in die Aktien Ihres Unternehmens zu investieren. Sie könnten die Zinsaufwendungen vom Anlagegewinn (wie dem Verkauf von Aktien oder dem Erhalt von Dividenden) abziehen, jedoch nicht von den Einnahmen aus dem Geschäft. ( Weitere Informationen finden Sie unter diesem Link .)
Sie müssen die an Ihren Vater gezahlten Zinsen nicht versteuern; das ist eine Ausgabe, keine Einnahme. Allerdings muss Ihr Vater diese Zinsen versteuern, denn das ist Einkommen für ihn.
Können Sie an Ihren Vater gezahlte Zinsen von Ihrer persönlichen Einkommenssteuer abziehen? Auf passive Anlagen gezahlte Zinsen können von dem mit dieser Anlage erwirtschafteten Betrag als Anlageaufwand abgezogen werden, solange der erwirtschaftete Betrag höher ist als die insgesamt für die Zinsaufwendungen gezahlte Summe. Seien Sie auch vorsichtig, wenn der gezahlte Zinsbetrag höher ist als der jährliche Schenkungssteuerfreibetrag, da die IRS dies möglicherweise als eine kreative Möglichkeit auslegt, Ihrem Vater Geschenke zu machen, ohne Schenkungssteuer zu zahlen.
Zahlst du Steuern auf die Zinsen, die du zahlst? Nein, da es sich um Ausgaben und nicht um Einnahmen handelt, würden Sie die an ihn gezahlten Zinsen nicht als steuerpflichtiges Einkommen zählen.
Muss Ihr Vater Steuern auf die Zinsen schulden, die er von Ihnen erhält? Ja, das ist Einkommen für ihn.
Und die letzte Frage, die Sie nicht gestellt haben, aber ich vermute, dass sie impliziert ist: Sind Sie Steuern auf die Quartalsgewinne schuldig? Ja, das ist Einkommen für Sie.
Der Forbes-Artikel How To Arrange A Loan Between Family Members ist etwas veraltet, aber immer noch eine gute Informationsquelle. Sie sollten wirklich eine formelle Notiz schreiben (unterschrieben von Ihnen und Ihrem Vater), in der Sie den geliehenen Betrag, den Zinssatz, den Sie für diesen Betrag zahlen, und den Zeitpunkt der Rückzahlung des Darlehens angeben. Wenn Ihr Vater den Zinssatz zu niedrig angesetzt hat, könnte dies auch als Schenkung an Sie gewertet werden, wobei wir eigentlich von großen Geldbeträgen sprechen würden, um die Schenkungssteuergrenze allein auf Zinsen zu erreichen.
Angenommen USA:
Es ist möglich, die Zinsen abzugsfähig zu machen, wenn Sie sich die Mühe machen, das Darlehen als tatsächliche Hypothek auf einen Hauptwohnsitz zu strukturieren und einzureichen. Wenn Sie im Internet nach „innerfamiliärem Darlehen“ suchen, finden Sie mehrere Firmen, die sich darauf spezialisiert haben. Es kostet ungefähr 700 Dollar für den ganzen Papierkram und die Anmeldegebühren, als ich das letzte Mal nachgesehen habe. Wenn Sie also nicht mindestens das Dreifache an Zinsen über die Laufzeit des Darlehens zahlen, ist es wahrscheinlich nicht der Rede wert. (Gegen eine zusätzliche Gebühr kümmern sie sich um die Zahlungsabwicklung, wenn Sie wirklich lieber die Finger davon lassen möchten.)
Ich habe keine Ahnung, ob die Gebühren für den Papierkram und die Bearbeitungsgebühren als Kosten für die Erzielung dieses Einkommens von den Zinsen abgezogen werden können. Theoretisch sollte das stimmen, aber ich bin kein Anwalt. Oder Buchhalter.
Hinweis: Einer der interessanten Faktoren hier ist, dass der IRS einen Mindestzinssatz für familieninterne Darlehen festlegt. Es ist ziemlich niedrig (ungefähr 0,3 %), also können Sie in den meisten Fällen sagen, dass Sie die Differenz verschenkt haben, wenn Sie lieber weniger verlangen würden … aber das legt eine Untergrenze dafür fest, was der IRS vom Kreditgeber erwarten wird, zu erklären und zu zahlen Steuern auf.
Es gibt noch viel mehr darüber zu sagen, aber da ich KEIN Experte bin, verweise ich Sie auf diejenigen, die es sind. Ich habe keine Zugehörigkeit zu irgendetwas davon, außer einmal als Kunde; es schien ziemlich schmerzlos, aber ich kann nicht behaupten zu wissen, ob sie wirklich alles genau richtig gehandhabt haben. Die Website schien ziemlich gut darin zu sein, die zu treffenden Entscheidungen und deren Auswirkungen zu erklären und zu diskutieren, wie diese verwendet werden können, um übermäßige Schenkungssteuern zu vermeiden, indem das Geschenk über mehrere Jahre verteilt wird.
Ghana