Ich halte derzeit einige Aktien einer Aktie, von der ich nicht erwarte, dass sie viel Wert zurückgewinnen wird. Ich habe diese (zu einem höheren Preis) vor etwa 8 Monaten gekauft.
Mein begrenztes Verständnis der Funktionsweise von Kapitalertragssteuern in den USA (korrigieren Sie mich bitte, wenn ich falsch liege) ist, dass Sie mehr Steuern zahlen würden, wenn Sie mit einer Aktie Geld verdienen, die Sie weniger als ein Jahr lang besaßen, als wenn Sie hatte diese Aktie für mehr als ein Jahr besessen. Gibt es ein ähnliches Prinzip für Verluste?
Zum jetzigen Zeitpunkt gehe ich nicht davon aus, dass der Kurs der betreffenden Aktie in den nächsten Monaten wesentlich steigen oder fallen wird. Unter der Annahme, dass es keinen Unterschied bei den Steuern gibt, sollte ich wahrscheinlich jetzt verkaufen, damit ich dieses Geld freisetzen und in eine andere (hoffentlich bessere) Investition reinvestieren kann. Wenn ich die Aktie halte, besteht natürlich die Gefahr, dass das Unternehmen aufgekauft wird, aber darauf möchte ich nicht zählen.
Also meine Hauptfrage ist:
Gibt es steuerlich einen Unterschied zwischen kurzfristigen und langfristigen Verlusten?
Alle anderen Gedanken zu meiner allgemeinen Vorgehensweise sind ebenfalls willkommen.
BEARBEITEN Ich sollte auch erwähnen, dass ich dieses Jahr nicht wirklich plane, realisierte Kapitalgewinne zu erzielen, die nützlich sein könnten, um diesen Verlust auszugleichen.
Von Intuit :
„Ja, aber es gibt Grenzen. Verluste auf Ihre Anlagen werden zuerst verwendet, um Kapitalgewinne der gleichen Art auszugleichen. Kurzfristige Verluste werden also zuerst von kurzfristigen Gewinnen abgezogen, und langfristige Verluste werden von langfristigen Gewinnen abgezogen . Nettoverluste jeder Art können dann von der anderen Art von Gewinn abgezogen werden.“
„Wenn Sie für das Jahr einen Gesamtnettokapitalverlust haben, können Sie bis zu 3.000 USD dieses Verlusts von anderen Einkommensarten abziehen, einschließlich beispielsweise Ihrem Gehalt und Zinseinnahmen. Jeder überschüssige Nettokapitalverlust kann auf spätere übertragen werden Jahre, die von Kapitalgewinnen und bis zu 3.000 $ anderer Einkünfte abgezogen werden."
Nehmen Sie also in Ihrem Fall den Verlust jetzt, wenn Sie kurzfristige Gewinne haben. Nehmen Sie es auch, wenn Sie einen Abzug von Ihrem Gehalt vornehmen möchten (dies ist jedoch maximal 3.000, aber Sie können in Zukunft jedes Jahr weitere 3.000 verwenden, bis alles aufgebraucht ist).
Ein langfristiger Verlust hat derzeit keinen wirklichen Vorteil (da die langfristigen Zinsen NIEDRIGER sind als die kurzfristigen Zinsen).
Soweit ich weiß, sind Verluste zunächst von etwaigen Kapitalgewinnen abziehbar und dann von Ihrem regulären Einkommen (bis zu 3.000 USD pro Jahr). Wenn Sie danach immer noch einen Verlust haben, können Sie den Verlust vortragen, um Kapitalgewinne oder Einkünfte in den Folgejahren auszugleichen
Wie Sie vermuten, ist ein kurzfristiger Kapitalverlust von kurzfristigen Kapitalgewinnen abziehbar und langfristige Verluste sind von langfristigen Gewinnen abziehbar. Aus steuerlicher Sicht KÖNNTE es also vorteilhaft sein, den Verlust jetzt zu übernehmen. Ich sage MIGHT, weil es ein paar Szenarien gibt, in denen es entweder keine Rolle spielt oder tatsächlich schädlich ist:
Wenn Sie in diesem Jahr keine kurzfristigen Kapitalgewinne, aber langfristige Kapitalgewinne haben, müssen Sie den kurzfristigen Verlust verwenden, um den langfristigen Gewinn auszugleichen, bevor Sie ihn auf das normale Einkommen anwenden können. In dieser Situation verlieren Sie also die Differenz zwischen dem langfristigen Steuersatz (15 %) und Ihrem normalen Einkommenssatz (möglicherweise höher).
Wenn Sie die Aktie behalten und sie im nächsten Jahr mit einem langfristigen Verlust verkaufen, aber im nächsten Jahr nur kurzfristige Kapitalgewinne oder keine Kapitalgewinne haben, dann können Sie den langfristigen Verlust verwenden, um Ihre kurzfristigen Gewinne auszugleichen (erstens ) oder Ihr ordentliches Einkommen.
Klar wie Schlamm? Das ganze Durcheinander ist in der IRS-Veröffentlichung 550 beschrieben
Wenn Sie die Aktie immer noch für gut halten, aber nur den Steuerverlust mitnehmen möchten, können Sie die Aktie jetzt verkaufen (um den Verlust zu realisieren) und sie dann in 30 Tagen wieder kaufen. Das nennt man Tax Loss Harvesting. Die 30-tägige Verzögerung ist eine IRS-Anforderung, um den Verlust realisieren zu dürfen.
pkaeding
Eric Petroelje