US-Kapitalertragssteuer für nichtansässige Bürger?

Ich bin US-Bürger, werde aber in den nächsten Jahren außerhalb der USA leben. Ich habe noch ein US-Brokerage-Konto. Wird mir weiterhin Kapitalertragssteuer für den Handel mit US-Aktien mit meinem US-Brokerage-Konto berechnet, während ich außerhalb der USA lebe? Wenn ja, wie viel?

Antworten (2)

Es ist noch schlimmer. Ihnen werden US-Steuern auf alle Ihre Einkünfte, Kapitalgewinne und Sonstiges berechnet. Je nachdem, wo Sie leben, kann die Steuer, die Sie in diesem anderen Land zahlen, verwendet werden (oder nicht), um die Steuer auszugleichen, die Sie in Ihrer US-Steuererklärung zahlen müssen.

omg meinst du das ernst, das ist absolut verrückt, darf ich fragen was deine quelle ist? Verdammt IRS, es ist verdammt schlimmer als das böseste Unternehmen, das ich mir vorstellen kann.
Prüfen Sie hier, ob ein Steuerabkommen besteht: irs.gov/businesses/international-businesses/…
@Exocomp Leider ist dies die richtige Antwort - die USA sind eines von nur 2 Ländern der Welt, die auf der Grundlage der Staatsbürgerschaft besteuert werden, nicht nur des Wohnsitzes / der Einkommensquelle [das andere sind, glaube ich, die Vereinigten Arabischen Emirate]. Leider wählen Expat-Bürger in erstaunlich geringer Zahl, und sie werden in den Medien oft bis zu einem gewissen Grad verleumdet [Sie haben wahrscheinlich Artikel über „Offshore-Steueroaseneinkommen“ gesehen, die jetzt mit größerer Sorgfalt besteuert werden – nun, das sind Sie jetzt!]. Das bedeutet, dass es sich wahrscheinlich nie ändern wird, weil es eine gute Quelle für Staatseinnahmen ist, und eine Änderung verschafft niemandem einen politischen Vorteil.

Was ChrisinEdmonton Ihnen gesagt hat, ist vollkommen richtig: Sie müssen US-Einkommenssteuererklärungen abgeben, in denen Sie Ihr weltweites Einkommen angeben (und besteuert werden), unabhängig davon, ob Sie Ihren Wohnsitz in den USA oder anderswo haben. Das heißt, Ihr Einkommen in Ihrem Wohnsitzland muss auch in Ihrer US-Steuererklärung angegeben werden und Sie sind verpflichtet, US-Einkommenssteuer darauf zu zahlen, obwohl dieses Einkommen möglicherweise von diesem Land besteuert wurde. Es sind jedoch einige Ermäßigungen möglich. Sie können (einige) ausländische Einkommensteuern, die von Ihrem US-Bruttoeinkommen gezahlt wurden, abziehen , um Ihr steuerpflichtiges Einkommen zu ermitteln (was die fälligen Steuern reduziert) , oder Sie können eine Steuergutschrift auf Ihre US-Einkommensteuer für an ausländische Regierungen gezahlte Steuern erhalten . Es gibt auch eine begrenzteAusschluss von im Ausland erzielten Einkünften in Ihrer US-Steuererklärung. Siehe zum Beispiel im Ausland lebende Steuerzahler oder Publikation 54: Tax Guide for US Citizens and Resident Aliens Abroad . Beachten Sie insbesondere, dass es keine besondere Berücksichtigung von Veräußerungsgewinnen gibt.

Die USA haben Steuerabkommen mit vielen Ländern (und Abkommen zur Vermeidung der Doppelbesteuerung (DTAA) mit anderen, normalerweise in Fällen, in denen der US-Senat die Ratifizierung eines Abkommens ablehnt), die festlegen, dass Einkünfte, die in einem Land erzielt werden, vom anderen nicht besteuert werden. Es gibt auch verschiedene Einkommenskategorien (Renten, Sozialversicherungszahlungen usw.), deren steuerliche Behandlung in diesen Abkommen festgelegt ist. Beginnen Sie mit Publikation 901 , um weitere Einzelheiten zu Steuerabkommen zu erfahren. Beachten Sie jedoch, dass die Veröffentlichung 901 sagt

Steuerabkommen reduzieren die US-Steuern von im Ausland ansässigen Personen. Mit bestimmten Ausnahmen reduzieren sie die US-Steuern von US-Bürgern oder Einwohnern nicht. US-Bürger und Einwohner unterliegen der US-Einkommensteuer auf ihr weltweites Einkommen.

während Veröffentlichung 54 sagt

Vertragsvorteile stehen im Allgemeinen Einwohnern der Vereinigten Staaten zur Verfügung. Sie sind im Allgemeinen nicht für US-Bürger verfügbar, die nicht in den Vereinigten Staaten ansässig sind.

Beachten Sie auch, dass Sie im Land Ihres Wohnsitzes wahrscheinlich Bankkonten, Maklerkonten usw. haben werden, und dass Sie deren Existenz dem IRS sowie dem Finanzministerium melden müssen. Wenn der Gesamtwert dieser Vermögenswerte während des gesamten Jahres weniger als 10.000 USD beträgt, ist keine Meldung erforderlich. Suchen Sie nach FATCA, FBAR und FinCen, um mehr darüber zu erfahren. Vielleicht finden Sie es hilfreich, die Schwesterseite expatriates.SE zu lesen .

„Zum Beispiel schulden Sie dem Land Ihres Wohnsitzes keine Kapitalertragssteuer auf den Handel mit US-Aktien.“ Dies ist normalerweise nicht korrekt; oder zumindest hängt die Bestimmung der „Quelle“ der Veräußerungsgewinne von dem betreffenden Steuerabkommen ab (dh sie hängt von dem anderen beteiligten Land ab). Typischerweise aus den US-Steuerabkommen, die ich kenne (Kanada, aber auch andere), sind Kapitalerträge aus immateriellen Werten wie Aktien hauptsächlich im Wohnsitzland steuerpflichtig. Sie sind dann im anderen Land steuerpflichtig, wenn die Steuern dieses Landes höher wären als die des ersten.
@Grade'Eh'Bacon Ich bin anderer Meinung. Ein im Ausland lebender US-Bürger muss sein weltweites Einkommen in seiner Steuererklärung angeben, und es gibt im Allgemeinen keine besondere Berücksichtigung von Kapitalgewinnen. Siehe irs.gov/individuals/international-taxpayers/… . Ein kanadischer Staatsbürger mit Wohnsitz in den USA ist eine andere Sache.
Das ist immer noch nicht richtig. Ein US-Bürger meldet alle Einkünfte unabhängig von Quelle/Wohnsitz – das stimmt. Aber sie werden letztendlich [in den meisten Fällen] nur auf (a) Einkommen aus den USA besteuert; und (b) Steuern auf Einkünfte außerhalb der USA, wenn der Steuersatz dieses anderen Landes niedriger ist als der anwendbare US-Steuersatz. Diese Steueraufteilung zwischen den Ländern erfolgt in der Regel durch ausländische Steuergutschriften oder Mechanismen wie den Ausschluss ausländischer Erwerbseinkommen. Beachten Sie jedoch diese Zeile aus dem Steuerabkommen zwischen Kanada und den USA: fin.gc.ca/treaties-conventions/usa_-eng.asp ...
Artikel VIII, Absatz 4: Gewinne aus der Veräußerung von anderen als den in den Absätzen 1, 2 und 3 genannten Vermögenswerten [ ed. – diese Absätze beziehen sich auf Immobilien {dh: Grundstücke} und Betriebsvermögen ] sind nur im Vertrag steuerpflichtig Staat, in dem der Veräußerer ansässig ist .
Das bedeutet, dass, wenn ein US-Bürger, der in Kanada ansässig ist, Kapitalgewinne aus dem Verkauf von Aktien erzielt, dieser Gewinn zuerst in Kanada besteuert wird. Dann würden Sie bei Ihrer US-Erklärung berechnen, wie hoch Ihre US-Steuer auf den Gewinn gewesen wäre, und solange Ihre kanadische Steuer höher ist als der US-Betrag, zahlen Sie normalerweise keine zusätzlichen Steuern in den USA. Beachten Sie auch gemäß Ihrem letzten Kommentar, dass die kanadische Staatsbürgerschaft keine Auswirkungen auf die Steuern hat. nur die USA und ein anderes Land (ich habe es jetzt nachgeschlagen - es ist Eritria) besteuern auf der Grundlage der Staatsbürgerschaft.
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