Ich bin ein alleinstehender, junger Ingenieur in CA, verdiene 100.000/Jahr und zahle ungefähr 35.000 Einkommenssteuern pro Jahr. Ich plane, nächsten Januar ein Nebengeschäft zu eröffnen, und die Gründung des Unternehmens hat einen großen Teil meines Einkommens verschlungen. Kann ich die 35.000 jährliche Einkommenssteuer trotzdem reduzieren? Ich investiere bereits rund 30.000 in mein Unternehmen, also sollte mein zu versteuerndes Einkommen geringer sein? Ich bedanke mich im Voraus für Ihre Hilfe und freue mich auf Ihre Antwort!
Ja, Sie sollten zumindest einen Teil dieser Kosten abziehen können. Für Ausgaben, die vor der Geschäftsaufnahme entstanden sind:
Was sind abzugsfähige Gründungskosten?
Der IRS definiert „Anlaufkosten“ als abzugsfähige Kapitalausgaben, die verwendet werden, um Folgendes zu bezahlen:
1) Die Kosten für die „Untersuchung der Gründung oder des Erwerbs eines aktiven Gewerbes oder Geschäfts“. Darin enthalten sind Kosten für Marktbeobachtungen, Produktanalysen, Arbeitsvermittlung, Besuche potenzieller Geschäftsstandorte und ähnliche Ausgaben.
2) Die Kosten, um ein Unternehmen betriebsbereit zu machen (bevor Sie Ihre Türen öffnen oder anfangen, Einkommen zu generieren). Dazu gehören Mitarbeiterschulungen und Löhne, Beraterhonorare, Werbung und Reisekosten im Zusammenhang mit der Suche nach Lieferanten, Händlern und Kunden.
Diese Aufwendungen können nur geltend gemacht werden, wenn Ihre Recherchen und Vorbereitungen mit einer erfolgreichen Unternehmensgründung enden. Der IRS hat weitere Informationen darüber, wie Sie die Ausgaben geltend machen können, wenn Sie kein Geschäft aufnehmen.
https://www.sba.gov/blogs/startup-cost-tax-deductions-how-write-expense-starting-your-business
Sobald Ihr Geschäft läuft, können Sie Ausgaben abziehen, aber die genauen Details hängen von Ihrer Organisation ab. Wenn Sie für Steuerzwecke ein Einzelunternehmer sind, ziehen Sie sie in Anhang C Ihres Formulars 1040 von Ihrer persönlichen Steuer ab. Wenn Sie eine Personengesellschaft, C-Corp oder S-Corp sind, werden sie auf Geschäftsebene verbucht und entweder auf einem Schedule K (Partnerschaft und S-Corp) an Sie weitergegeben oder direkt von der Gesellschaft abgezogen (C-Corp ).
In jedem Fall benötigen Sie gute Aufzeichnungen, die Ihre geschäftlichen Ausgaben rechtfertigen.
Es könnte sich durchaus lohnen, zumindest ein erstes Treffen mit einem CPA durchzuführen, um sicherzustellen, dass Sie mit dem richtigen Fuß beginnen.