Warum wirken sich die Steuerabzüge eines Vorjahres auf die Steuern des laufenden Jahres aus?

Zum ersten Mal seit mehreren Jahren bereite ich die Einkommensteuererklärung für meine Familie vor. Da die Vorbereitungen letztes Jahr von einem Profi durchgeführt wurden, hatten wir keine elektronischen Aufzeichnungen, die wir direkt in die Software laden konnten, die wir für die Vorbereitungen gekauft hatten. Daher habe ich einige Werte von Hand eingegeben. Während des "Interviews" der Software wurde nach unseren Einzelabzügen des Vorjahres (2016) gefragt. Ich habe die Nummer aus unserer 2016er 1040 ausgegraben und eingegeben. Zu meiner großen Überraschung stieg unsere Steuerschuld um ein paar hundert Dollar. Das Nullstellen dieses Eintrags reduziert unsere Steuerschuld.

Die größten Posten (sowohl für 2016 als auch 2017) waren unsere Hypothekenzinsen, die Grundsteuer und die staatlichen Einkommenssteuern, mit einigen Spenden für wohltätige Zwecke. Es gab keine Übertragung von Abzügen. Die Rückerstattung, die wir 2017 für unsere staatlichen Steuern 2016 erhalten haben, wird an anderer Stelle als Einkommen verbucht.

Ohne Art von Übertrag macht es für mich keinen Sinn, dass unsere 2016 aufgeschlüsselten Abzüge irgendwelche Auswirkungen auf unsere 2017 Steuern haben würden. Daher meine Frage, warum sollte das so sein? Oder gibt es einen Fehler in der Software?

Antworten (3)

Letztes Jahr haben Sie die gesamte staatliche Steuer, die 2016 von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten wurde, von Ihrem Einkommen abgezogen.

Aber dann haben Sie Ihre staatliche Einkommensteuererklärung für 2016 gemacht, und der Staat hat Ihnen einen Teil dieses Geldes zurückgeschickt.

Da Sie es letztes Jahr abgezogen und dann eine Rückerstattung erhalten haben, ist Ihre staatliche Einkommensteuerrückerstattung von der Bundesregierung zu versteuern und muss zu Ihrem Einkommen 2017 hinzugefügt werden. Dies kommt in Zeile 10 Ihres Formulars 1040 .

Wenn Sie im vergangenen Jahr den Standardabzug vorgenommen hätten, wäre die staatliche Steuerrückerstattung nicht steuerpflichtig und Sie müssten sie nicht zu Ihrem Einkommen hinzurechnen.

Dies scheint nicht korrekt zu sein, basierend auf den Informationen des OP. Die staatliche Steuerrückerstattung 2016 sollte Einkommen sein, das 2017 erhalten wurde, und daher steuerpflichtig sein, unabhängig davon, ob in diesem Jahr Abzüge ausgewiesen werden, oder? (Ich gebe zu, ich vermute, da ich keine staatliche Einkommenssteuer habe :-))
@jamesqf Du irrst dich. Die staatliche Steuerrückerstattung ist nur dann von den Bundesbehörden zu versteuern, wenn Sie den staatlichen Einkommensteuerabzug im Vorjahr auf Ihre Einzelabzüge vorgenommen haben.
Aus meinem ursprünglichen Beitrag: "Die Rückerstattung, die wir 2017 für unsere staatlichen Steuern von 2016 erhalten haben, wird an anderer Stelle als Einkommen eingetragen." Darüber hinaus gibt es für die Software aus den aufgeschlüsselten Abzügen GESAMT für 2016 keine Möglichkeit zu wissen, was staatliche Steuern im Vergleich zu Hypothekenzinsen, Grundsteuer usw. waren.
@GreenMatt Ich verstehe, dass die Software Sie die Rückerstattung an anderer Stelle eingeben lässt, aber wenn Sie der Software gesagt hätten, dass Sie letztes Jahr keine Einzelangaben gemacht haben, hätte sie sie ignoriert. Die Software muss die Details Ihrer Abzüge im letzten Jahr nicht unbedingt kennen. Wenn Sie letztes Jahr einen Einzelnachweis gemacht haben, ist Ihre Rückerstattung in diesem Jahr steuerpflichtig.
@GreenMatt Um zu testen, ob meine Antwort richtig oder falsch ist, versuchen Sie, Ihre Steuern in beide Richtungen zu machen, und sehen Sie, was in Zeile 10 von Formular 1040 jeweils steht.
@BenMiller: Ich habe Zeile 10 nicht speziell überprüft, aber - wie gesagt - meine Steuerpflicht für 2017 hat sich aufgrund von Daten für 2016 geändert, die normalerweise irrelevant wären. Trotzdem werde ich bei Gelegenheit deinen Vorschlag ausprobieren. Allerdings beschäftigen Sie sich jetzt mehr mit dem Debuggen der Software als mit der Beantwortung der Frage, ob es einen Grund dafür gibt, dass die Daten von 2016 relevant sind.
@GreenMatt Der Zweck meines vorgeschlagenen Tests besteht nicht darin, die Software zu debuggen. Der Zweck ist, Sie davon zu überzeugen, dass meine Antwort richtig ist. :)
Okay, ich bin überrascht, dass das Programm so funktioniert, aber du hast Recht. Wenn Sie eine Token-Bearbeitung vornehmen, werde ich meine Stimme rückgängig machen.
Ist eine Steuerrückerstattung steuerpflichtig? Oh Mann.
Staatliche Steuererklärungen werden bei Eingang auf Bundesform besteuert. Wenn Sie verspätet einreichen und Ihre staatliche Erklärung verspätet erhalten, ist das Jahr, in dem Sie die Rückerstattung erhalten, das Jahr, in dem es als BIP auf dem Bundesformular zählt. Dies fällt mit dem Staat zusammen, der Ihnen eine 1099 für das Jahr sendet, in dem das Geld zurückgegeben wurde (nicht, als es eingereicht oder verdient wurde).
Für diejenigen, die sich fragen, welchen Sinn das macht, liegt es daran, dass Sie keine Steuern auf das Einkommen zahlen, das Sie 2016 zur Zahlung Ihrer staatlichen Steuer verwendet haben. Wenn Sie es also jetzt zurückbekommen, müssen Sie die Steuern zahlen.
@LightnessRacesinOrbit: Ich nehme an, dass es hier im Vereinigten Königreich eine ähnliche Beziehung gibt, beispielsweise zwischen der Körperschaftssteuer und der Mehrwertsteuerrückerstattung. Die zu viel gezahlte Mehrwertsteuer wurde vom steuerpflichtigen Gewinn abgezogen, daher ist die Erstattung steuerpflichtig. Wir genießen einfach nicht zwei Geschmacksrichtungen der persönlichen Einkommensteuer.
Ich wünschte, ich könnte dieses Gesetz ablehnen. :( Aber ich stimme Ihrer Antwort zu.
@Wildcard: Das möchtest du wahrscheinlich nicht. Das Gesetz macht Sinn – siehe meinen Kommentar oben.
@Wildcard Wenn eine staatliche Rückerstattung niemals steuerpflichtig wäre, gäbe es eine Lücke, in der Sie Ihre staatlichen Steuern absichtlich überzahlen, einen großen Abzug vornehmen und dann Ihr Geld zurückbekommen könnten, ohne jemals Steuern darauf zu zahlen.

Ohne Art von Übertrag macht es für mich keinen Sinn, dass unsere 2016 aufgeschlüsselten Abzüge irgendwelche Auswirkungen auf unsere 2017 Steuern haben würden. Daher meine Frage, warum sollte das so sein?

Zwei Szenarien:

  1. 2016: $14.600; erhalten Sie im April 2017 eine staatliche Steuerrückerstattung in Höhe von 500 USD; teilen Sie der Steuersoftware im April 2018 mit, dass Sie das Vorjahr aufgeschlüsselt haben; Geben Sie den aufgeschlüsselten Gesamtbetrag und den Betrag der erstatteten staatlichen Steuer ein.

  2. 2016: $12.700; erhalten Sie im April 2017 eine staatliche Steuerrückerstattung in Höhe von 500 USD; teilen Sie der Steuersoftware im April 2018 mit, dass Sie das Vorjahr aufgeschlüsselt haben; Geben Sie den aufgeschlüsselten Gesamtbetrag und den Betrag der erstatteten staatlichen Steuer ein.

In Szenario 1 führt die Steuersoftware bei der Eingabe des Vorjahreseinzelbetrags eine schnelle Berechnung durch.

Previous years standard deduction = $12,600   
Previous years amount itemized   = $14,600  
amount refunded from state =  $500

$14,600 - $500 > $12,600 therefore the entire refund is taxable.

In Szenario 2 führt die Steuersoftware bei der Eingabe des Vorjahreseinzelbetrags eine schnelle Berechnung durch.

Previous years standard deduction = $12,600   
Previous years amount itemized   = $12,700  
amount refunded from state =  $500  

$12,700 - $500 < $12,600 therefore the refund is partially taxable.

Nur 100 US-Dollar sind steuerpflichtig, da dies der Betrag ist, der über dem Standardabzug liegt.

Die Steuersoftware kann die Berechnung nur durchführen, wenn sie weiß, wie viel Sie aufgeschlüsselt haben.

Nächstes Jahr wird dies automatisch geschehen, da die Software diese Nummern bereits haben wird.

+1 Gute Details darüber, was passiert, wenn Ihre Einzelabzüge nahe am Standardabzug liegen.
Interessant. In unserem Fall lagen unsere Einzelabzüge jedoch deutlich über dem Standardabzug, und die staatliche Rückerstattung war nicht hoch genug, um uns darunter zu ziehen.
somit ist alles steuerpflichtig.

Hat die Software nur nach einer Zahl gefragt, Ihren Gesamtabzügen für 2016? Oder hat es nach einem Ausbruch gefragt? Denn ja, die Gesamtabzüge des letzten Jahres sollten per se keine Auswirkungen auf dieses Jahr haben. Aber das Steuerrecht ist komplex: Ich möchte ungern sagen, dass da NICHTS drin ist, was nicht zu einer Erhöhung führen könnte.

Wenn es viele Zeilen mit Einträgen gibt, würde ich versuchen, sie einzeln einzugeben und zu sehen, welche den fälligen Steuerbetrag ändert.

Wenn es nur eine Zahl gibt oder wenn der Versuch, Zahlen einzeln einzugeben, aus einem anderen Grund nicht hilft, würde ich sagen: 1. Geben Sie diese Zahl als Null ein. Drucken Sie Ihre Steuerformulare aus. 2. Geben Sie in diesem Feld den tatsächlichen Wert ein. Drucken Sie die Steuerformulare erneut aus. 3. Vergleichen Sie die beiden Sätze von Steuerformularen und sehen Sie, wo sie sich unterscheiden.

Da es auf einem 1040 keinen Platz gibt, um "Abzüge des letzten Jahres" anzubringen, muss sich die Differenz vermutlich woanders zeigen. Sobald Sie sehen, wo sich die beiden Formen unterscheiden, könnten Sie sagen: "Aha, deshalb verstehe ich es jetzt". Wenn es immer noch mysteriös ist, oder besonders wenn sich die Steuerschuld ändert, aber nichts darüber hinaus auf dem Formular anders ist, dann klingt das nach einem Problem mit der Software und ich würde den Hersteller anrufen.

Aktualisieren

Siehe Kommentar von @BenMiller. Ich habe die Formulare überprüft und er hat Recht: Da gibt es eine Regel, die ich nicht kannte. Wenn Sie dieses Arbeitsblatt durchgehen, stellt sich heraus, dass der Punkt darin besteht, dass Sie nur die Differenz und nicht den vollen Betrag besteuern, wenn Sie Ihre staatliche Rückerstattung von den Einzelabzügen des LETZTEN JAHRES abgezogen hätten, die Sie unter den Standardabzug gebracht hätten. Diese Regel war mir bisher nicht bekannt.

Vielleicht sollte Ben seine eigene Antwort posten, da dies aufklären könnte, aber um Bens Beobachtung zu würdigen:

Wenn Ihre Steuersoftware 0 $ für Ihre Einzelabzüge im Jahr 2016 verwendet hat, ist Ihre staatliche Einkommensteuerrückerstattung nicht steuerpflichtig. Sobald Sie eine Zahl angeben, wird mehr davon steuerpflichtig.

Tatsächlich hat das Programm nach einer Zahl aus dem Arbeitsblatt für Abzüge von 2016 gefragt; Da ich das nicht hatte, sah ich, dass es für die GESAMTEN Abzüge war. Also habe ich das vom 2016 1040 abgezogen.
Erster Gedanke: Aber trotzdem nur eine Zahl, oder? Zweiter Gedanke: Sind Sie sicher, dass die Zahl für GESAMTE Abzüge bestimmt war und nicht für etwas anderes? Es gibt keinen Platz auf einem 1040, um die Gesamtabzüge Ihres Vorjahres einzugeben, es spielt keine Rolle, also sehe ich nicht, warum es relevant sein sollte. Das einzige, was mir einfällt, ist, dass einige Abzüge begrenzt sind, aber eine Übertragung zulassen, aber das würde dazu führen, dass Ihre Steuern sinken, nicht steigen.
Ich bin mir ziemlich sicher, dass es sich um Abzüge für das Jahr 2016 handelte - das habe ich sowieso eingegeben. Die Abfrage betraf nicht die diesjährigen 1040, sondern "Last Year's Data" (oder so ähnlich).
Es gibt einen Platz, um die gesamten Abzüge aus dem Vorjahr einzutragen. Nicht auf dem Formular 1040 selbst, sondern auf dem „State and Local Income Tax Refund Worksheet“, das in den Anweisungen in Zeile 10 des Formulars 1040 zu finden ist . Das Ergebnis dieses Arbeitsblatts bestimmt, wie viel in Zeile 10 eingetragen wird.
Ähm, ich habe meine eigene Antwort gepostet. Siehe oben.
@BenMiller Explosion. Das könnte meine Fähigkeit beeinträchtigen, Ihre Antwort zu würdigen.
Warum wirken sich die Steuerabzüge eines Vorjahres auf die Steuern des laufenden Jahres aus?
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