Was sollte eine ärztliche Bescheinigung enthalten, um von der IRS für einen HSA-Entzug in den Vereinigten Staaten genehmigt zu werden?

In den Vereinigten Staaten muss man im Falle einer IRA-Prüfung Aufzeichnungen über alle eigenen medizinischen Ausgaben führen, die von der HSA abgewickelt werden. Was sollte eine medizinische Quittung enthalten, um vom IRS genehmigt zu werden? Ich gehe davon aus, dass es den Namen des Patienten, den bezahlten Betrag, das Datum der Kosten, den Namen des medizinischen Dienstleisters und eine Beschreibung der erbrachten Leistungen enthalten sollte. Ist noch etwas notwendig? Sollen zB die Abrechnungscodes für die bereitgestellten Verfahren immer auf der Quittung angegeben werden?

Sie haben bereits eine längere Liste erhalten , verwenden Sie diese zumindest als Ausgangspunkt.
@BenVoigt Danke, guter Punkt, ich habe den Namen des Patienten vergessen. Möchte der IRS die Abrechnungscodes für die bereitgestellten Verfahren sehen? Einige Quittungen scheinen sie nicht zu erwähnen (z. B. habe ich eine Röntgenquittung ohne Abrechnungscode).
Ihre "einige Beschreibung" ist in den meisten Fällen sicherlich ausreichend , aber es bräuchte einen Steueranwalt, um die grenzwertigen zu identifizieren.
@BenVoigt hoffentlich gibt es einige öffentlich zugängliche Richtlinien.
Eigentlich frage ich mich, ob in einigen Fällen (z. B. Fettabsaugung) auch eine offizielle Diagnose erforderlich sein könnte, dass der Eingriff "medizinisch notwendig" ist.
@BenVoigt Guter Punkt, würde ich in der Tat vermuten. Ein weiterer Punkt, den ich mich frage, ist: Reicht eine Rechnung oder sollte es eine Quittung sein? Manchmal bekommt man eine Rechnung per Post, man bezahlt sie per Telefon und man bekommt keine Quittung. Aber eine Rechnung ist natürlich kein Zahlungsnachweis. Vielleicht sollte man in diesem Fall die Rechnung + den Kontoauszug aufbewahren?

Antworten (2)

Idealerweise würden Sie sowohl die Rechnung als auch den Zahlungsbeleg aufbewahren, damit Sie nachweisen können, dass diese Zahlungen für förderfähige Ausgaben getätigt wurden. In der Praxis sollte meiner Meinung nach jedoch ein Zahlungsbeleg ausreichen, der eine Arztpraxis oder ein Krankenhaus als Zahlungsempfänger ausweist. (Beachten Sie IMHO, dass die Rechnung allein ohne Zahlungsbeleg möglicherweise nicht ausreicht.)

Der IRS schreibt Aufzeichnungspflichten vor, gibt aber leider keine Einzelheiten zum „Wie“ an, wie in Pub 969, Seite 9 , zu sehen ist, wo es heißt:

Aufzeichnungen. Sie müssen ausreichende Aufzeichnungen führen, um nachzuweisen, dass:

  • Die Ausschüttungen dienten ausschließlich der Zahlung oder Erstattung qualifizierter Krankheitskosten,
  • Die qualifizierten medizinischen Kosten wurden zuvor nicht aus einer anderen Quelle bezahlt oder erstattet, und
  • Die Arztkosten waren in keinem Jahr einzeln abgezogen worden.

Senden Sie diese Aufzeichnungen nicht mit Ihrer Steuererklärung. Bewahren Sie sie bei Ihren Steuerunterlagen auf.

Ich habe mich immer gefragt, wie der IRS von Ihnen erwartet, Aufzeichnungen darüber zu führen, dass die qualifizierten medizinischen Kosten zuvor nicht bezahlt oder erstattet wurden . Eine leere Schublade vielleicht?
@Aganju - He, ja. Die meisten Versicherungsunternehmen stellen Abrechnungen zur Verfügung, aus denen die Ansprüche hervorgehen und wie viel die Versicherung gezahlt hat und wie viel der Versicherte zahlen musste. Aber auch das kann kein zweifelsfreier Beweis dafür sein, dass nicht anders bezahlt wurde. Es ähnelt dem Rabenparadoxon: en.wikipedia.org/wiki/Raven_paradox (Benutze deine Schubladen: Hier ist eine Schublade voller schwarzer Raben, und hier ist eine Schublade voller Dinge, die nicht schwarz sind, und da keines von ihnen Raben ist , daher können wir der Schlussfolgerung näher kommen, dass alle Raben schwarz sind.)

Ich finde die Aufzeichnungen, die geführt werden müssen, sehr einfach.

Ich erhalte die Leistungserklärung (EOB) von der Versicherungsgesellschaft. Dies hat den Vorteil, dass der medizinische Verfahrenscode und der Betrag, für den ich verantwortlich war, enthalten sind.

Wenn mein Teil eine Zuzahlung ist, verwende ich im Allgemeinen die HSA-Debitkarte im Büro des Anbieters, um die Zahlung zu leisten. Das taucht in den Aufzeichnungen des HSA-Kontos auf, die ich dann mit dem EOB abgleiche.

Wenn ich keine Zuzahlung schulde, warte ich darauf, dass die Versicherungsgesellschaft die EOB generiert, und nutze dann die Option „Meinen Anbieter bezahlen“ auf der HSA-Website. Bei dieser Option muss ich das EOB von der Versicherungsgesellschaft nicht an die HSA senden. Wenn ich die „pay me back“-Funktion nutze, muss ich die EOB auf die HSA-Website hochladen.

Ich habe die HSA nicht verwendet, um irgendetwas anderes zu bezahlen, das diese elektronische Papierspur nicht hätte. Ich habe es nicht verwendet, um für etwas zu bezahlen, das nicht teilweise von der Versicherung abgedeckt wäre oder auf einen Selbstbehalt oder eine Selbstbeteiligung angerechnet würde.

Ich habe festgestellt, dass die EOB und die Erklärungen von der HSA-Website die medizinische Notwendigkeit, den Nettobetrag, für den ich verantwortlich bin, und den Betrag, den ich von der HSA beziehe, dokumentieren können

Was sollte eine ärztliche Bescheinigung enthalten, um von der IRS für einen HSA-Entzug in den Vereinigten Staaten genehmigt zu werden?
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