Wie soll ich Einnahmen von Apple (aus dem Verkauf mobiler Anwendungen im App Store) in 1040-Formular in den USA melden?

Wie soll ich Einnahmen von Apple (aus dem Verkauf mobiler Anwendungen im App Store) in 1040-Formular in den USA melden? Ich habe einen ständigen Wohnsitz in den USA.

  1. Kann ich das Formular 1040 mit Anhang C als Einzelperson ausfüllen, ohne ein Unternehmen wie Einzelunternehmer, LLC usw. zu registrieren?
  2. Kann ich 30 % der Provision von Apple als Ausgaben abschreiben, wenn ich das Formular 1040 als Privatperson melde?
  3. Kann ich Ausgaben wie Home Office und Krankenversicherung abschreiben, wenn ich das Formular 1040 als Einzelperson melde?
  4. Wie soll ich Einnahmen und Provisionen für Verkäufe weltweit berechnen? Apple schreibt alle Werte in Originalwährung. Es ist harte Arbeit, sie in US-Dollar zu berechnen.
  5. Welcher Wechselkurs soll verwendet werden? Apple schreibt für einige Währungen nicht genaue Kurse. Daher schlage ich vor, dass wir sie nicht verwenden sollten.

Danke an alle für die Hilfe.

Mein Steuerberater schrieb: „Um Geschäftsausgaben abschreiben zu können, müssen Sie Ihr Unternehmen für staatliche und bundesstaatliche Steuerzwecke registrieren lassen. Wenn Sie dies nicht tun, kann der IRS Ihre Geschäftsausgaben als Hobby … und Hobbyverluste neu klassifizieren sind nicht abzugsfähig."
Ich kann die spezifischen Steuerfragen nicht beantworten, und obwohl ich den Wunsch verstehe, alles selbst zu erledigen (ich mache meine Steuern selbst), klingt dies definitiv nach einem Bereich, in dem Sie einen Profi beauftragen, und sei es nur, um Sie auf den Punkt zu bringen selber machen kann, wäre gut angelegtes Geld.
Gibt Apple Ihnen dafür ein Formular 1099-MISC?
Hobbyverluste sind nicht abzugsfähig, Hobbyausgaben können jedoch unter bestimmten Umständen anfallen.
@Altaveron Was meint Ihr Steuerberater mit "lassen Sie Ihr Unternehmen für staatliche und bundesstaatliche Steuerzwecke registrieren"? Wenn Sie ein Einzelunternehmer ohne Mitarbeiter sind, glaube ich nicht, dass IRS einen Mechanismus hat, mit dem Sie sich sogar freiwillig "registrieren" können. Die staatlichen Gesetze können variieren, aber in meinem Bundesstaat müssen Sie sich in diesem Fall auch nicht registrieren, es sei denn, Sie müssen eine Sondersteuer wie die Umsatzsteuer erheben.
Apple meldet dem IRS das 1099-K-Formular für einen Teil der Einnahmen. Der Steuerberater sagt, der Bundesstaat WA verlangt, dass jede Geschäftstätigkeit registriert wird. Aber in WA muss ich nicht einmal Steuern zahlen. Ist es wirklich wahr?
@Altaveron Sie müssen in WA Steuern zahlen. Sie wird als B&O-Steuer bezeichnet und basiert auf Ihren Bruttoeinnahmen.
Mein Steuerberater hat mir nicht einmal etwas über die B&O-Steuer gesagt ... Wird sie als Lizenzgebühren mit einem Satz von 0,00484 besteuert? Wann und wo sollte ich die B&O-Steuer melden? Und kann SSN dafür verwendet werden? Oder ist es erforderlich, EIN für jeden Einzelunternehmer in WA zu registrieren?
Es scheint, dass Einnahmen aus dem App Store nicht mit der SSN-Nummer im Bundesstaat WA gemeldet werden können und das Unternehmen registriert werden muss: dor.wa.gov/content/DoingBusiness/RegisterMyBusiness/…
Sollten Entwickler auch Einzelhandelsumsatzsteuer im Bundesstaat WA zahlen???
Wie bestimmt man, welcher Umsatzsteuersatz im Einzelhandel anzuwenden ist? Apple gibt nicht die Koordinaten jedes Verkaufs an. Wie müssen Entwickler diese Steuer zahlen?
@Altaveron Apple befindet sich in Kalifornien, wo keine Umsatzsteuer auf Softwarelizenzen erhoben wird. Sie handeln nur mit Apple, sodass es Ihnen egal ist, wo sich die Endbenutzer befinden.
Apple überweist einfach Geld von Benutzern auf der ganzen Welt. Apple bezahlt KEINE Entwickler. Nutzer bezahlen, Apple überweist nur Geld.
@littleadv Wenn ich keine Einzelhandelsumsatzsteuer zahlen sollte, warum sollte ich B&O-Steuer zahlen?
@Altaveron, weil so die Gesetze des Staates Washington funktionieren? Ich bin mir nicht sicher, ob ich deiner Logik folge. Auf jeden Fall haben Sie erwähnt, dass Sie einen Steuerberater haben - sollten Sie nicht mit dieser Person sprechen?

Antworten (1)

Kann ich das Formular 1040 mit Anhang C als Einzelperson ausfüllen, ohne ein Unternehmen wie Einzelunternehmer, LLC usw. zu registrieren?

Ja. Dem Finanzamt ist es egal. "Einzelunternehmer" wird bei der Geburt registriert, normalerweise in einem Krankenhaus. Wenn Sie eine Geburtsurkunde haben, sind Sie registriert.

Kann ich 30 % der Provision von Apple als Ausgaben abschreiben, wenn ich das Formular 1040 als Privatperson melde?

Natürlich.

Kann ich Ausgaben wie Home Office und Krankenversicherung abschreiben, wenn ich das Formular 1040 als Einzelperson melde?

Das kann etwas kniffliger sein, da es bestimmte Regeln gibt, wie und wann Sie diese abziehen können. Im Allgemeinen, wenn Sie ein positives Nettoeinkommen aus Ihrem Schedule C-Betrieb haben, nachdem Sie diese abgezogen haben und alle übrigen Anforderungen erfüllt sind, können Sie diese abziehen.

Wie soll ich Einnahmen und Provisionen für Verkäufe weltweit berechnen? Apple schreibt alle Werte in Originalwährung. Es ist harte Arbeit, sie in US-Dollar zu berechnen.

Ich empfehle die Verwendung eines Taschenrechners. Das wird es etwas einfacher machen.

Welcher Wechselkurs soll verwendet werden? Apple schreibt für einige Währungen nicht genaue Kurse. Daher schlage ich vor, dass wir sie nicht verwenden sollten.

Sie sollten die Kurse des Finanzministeriums und den Kurs des Tages der Transaktion verwenden.

Danke für deine Antwort. Sie schrieben: "Sie sollten die Kurse des Finanzministeriums verwenden, und Sie sollten den Kurs des Tages der Transaktion verwenden." Aber es ist absolut unmöglich, jede von Zehntausenden Transaktionen zu verfolgen, um sie mit unterschiedlichen Kursen zu berechnen. Ich sollte es 8 Stunden pro Tag kalkulieren, wenn es wirklich nötig ist. Ich bin mir sicher, dass es eine einfachere Möglichkeit gibt, Einnahmen aus dem App Store zu melden. Können Sie helfen, es zu finden?
@Altaveron werden Sie für jede Transaktion separat bezahlt????
Nur 1 Transaktion pro Monat ohne Provision von Apple. Aber Apple meldet 1099-K für Werte einschließlich Provision. Entwickler müssen also Bruttoeinnahmen in Schedule C und Apples Provision melden. Übrigens gibt Apple nicht für jeden App-Verkauf genaue Daten an. Daher ist es unmöglich, jeden App-Verkauf separat zu berechnen.
@Altaveron, du hast also eine einzige Transaktion im Monat, was kümmert es dich, was Apple hat?
1 Geldtransaktion, aber viele App-Verkäufe. Wie ich weiß, muss ich alle App-Verkäufe und Apples Provisionen in Anhang C melden. App-Verkäufe sind steuerpflichtig – nicht kumulierte Geldtransaktionen von Apple.
@Altaveron wenn du deinem Steuerberater nicht vertraust - hol dir einen anderen. Erwarten Sie nicht, hierher zu kommen und zu versuchen, kostenlose Steuervorbereitungsarbeiten zu bekommen. Wenn Sie nicht wissen, wie Sie die Formulare ausfüllen sollen, gibt es Software, die Ihnen hilft, oder bezahlen Sie jemanden, der sie für Sie ausfüllt.
Ich kann keinen Steuerberater bewerten, wenn ich die Wahrheit nicht selbst kenne. Ich versuche also, meine allgemeinen Steuerpflichten im Bundesstaat WA zu verstehen, wenn ich Einkünfte von Apple erhalte. Und ich verstehe nicht, ob ich zahlen soll oder nicht: 1) B&O-Steuer; 2) Einzelhandelsumsatzsteuer; 3) welche Kurse zur Berechnung internationaler Verkäufe verwendet werden sollten. Ich bin Ihnen für Ihre Hilfe dankbar!
Ich bin mir auch nicht sicher, ob ich Bruttoeinnahmen von Endnutzern melden soll oder ob ich nur Werte melden kann, die auf Transaktionen von Apple basieren. Im zweiten Fall kann das 1099-K-Formular ein höheres Einkommen melden, als ich in meinem Schedule C einreiche. Und dann lehnt der IRS das 1040-Formular ab.
@Altaveron Es tut mir leid, wenn ich als kostenloser Steuerberater aufgetreten bin. Ich bin nicht. Ich kenne die B&O-Steuer in Ihrem Bundesstaat, aber ich bin damit nicht vertraut genug, um Ihnen eine Anleitung zu geben. Wenn Sie Ihrem Steuerberater nicht vertrauen - holen Sie sich einen anderen, ansonsten folgen Sie der Beratung, für die Sie bezahlt haben.
Wie soll ich Einnahmen von Apple (aus dem Verkauf mobiler Anwendungen im App Store) in 1040-Formular in den USA melden?
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