Wie soll ich entscheiden, in welcher Reihenfolge Aktien aus verschiedenen Lots verkauft werden?

Ich erhalte jedes Jahr eine Reihe von Anteilen an dem Unternehmen, für das ich arbeite, also habe ich eine Reihe von Anteilen, die zum Zeitpunkt des Erwerbs unterschiedliche Werte hatten.

Wenn ich einen Teil meiner Aktien verkaufe, habe ich verschiedene Möglichkeiten, welche Aktien ich zuerst verkaufen möchte.

Mir fällt nur ein Szenario ein, bei dem mir die Order wichtig wäre, und daher scheint es mir, dass es nur zwei Orders gibt, bei denen es sinnvoll ist, Aktien zu verkaufen:

  1. Sie verkaufen eine große Menge an Aktien und es fällt möglicherweise Kapitalertragssteuer an, daher möchten Sie die Aktien, die beim Erwerb den höchsten Wert hatten, zuerst verkaufen, um Steuern zu minimieren oder zu vermeiden.
  2. Du verkaufst nicht so viele Aktien, also solltest du die Aktien mit dem niedrigsten Wert zuerst verkaufen, damit du die größte Chance hast, die Steuern in der Zukunft zu minimieren, wenn du viele Aktien verkaufen möchtest.

Gibt es noch etwas, das ich nicht berücksichtigt habe und das die Reihenfolge beeinflussen würde, in der die Aktien verkauft werden?

Sofern der Gewinn aus dem Verkauf Ihrer Anteile nicht höher ist als der jährliche Freibetrag ( 11.000 £ ab April 2015 ), spielt dies keine Rolle.
@Knuckle-Dragger Ich bin völlig anderer Meinung. Der Preis, zu dem Sie die Aktie erworben haben, ist für die zukünftige Wertentwicklung völlig irrelevant (denken Sie daran, dass dies alles Aktien desselben Unternehmens sind, die hier besprochen werden).

Antworten (1)

Beim Verkauf von zu unterschiedlichen Zeitpunkten/Kursen erworbenen Anteilen desselben Unternehmens gelten besondere Regeln zur Berechnung des Gewinns.

Siehe den HMRC-Artikel Steuern beim Verkauf von Anteilen : - Zusammenfassend müssen Sie die DURCHSCHNITTLICHEN Anschaffungskosten berechnen und verwenden, sodass es keinen Unterschied macht, in welcher Reihenfolge Sie sie verkaufen.

Darüber hinaus gibt es besondere Regeln für Aktien, die durch verschiedene Arten von Mitarbeiteraktienprogrammen erworben werden. Es gibt jede Menge Informationen zu all dem auf der HMRC-Website, aber wenn Sie sich überhaupt nicht sicher sind, sollten Sie meiner Meinung nach besser einen Steuerberater konsultieren.

den Link für dich eingebettet. gute Resonanz und gut zu verstehen, was der Unterschied zu unserer Vorgehensweise in den USA ist.
Wenn ich alle Aktien, die ich erworben habe, zu einem Preis verkaufe, wird dieser Preis dann immer noch zur Berechnung des Durchschnitts verwendet?
@SpoonMeiser gute Frage. Ich denke, die Antwort ist wahrscheinlich hier drin: gov.uk/government/uploads/system/uploads/attachment_data/file/… aber es hängt von so vielen Variablen ab (genau wann Sie die Aktien gekauft haben usw.), dass eine allgemeine Antwort unmöglich ist.
Wie soll ich entscheiden, in welcher Reihenfolge Aktien aus verschiedenen Lots verkauft werden?
AntwortenHierDatenschutz-Bestimmungen1y, 0v