Ich hoffe, diese Frage ist für SE Money angemessen, aber basierend auf dieser Frage denke ich, dass es sich um einen US-Bürger handelt, der für ein US-Unternehmen arbeitet und in Mexiko lebt: Wo zahle ich Steuern?
Wenn Sie ein amerikanischer Staatsbürger sind, der nicht in den USA lebt, aber ein echter Einwohner eines europäischen Landes ist und für ein europäisches Unternehmen arbeitet, das keine Ahnung hat, was ein W2 ist, was tun Sie, wenn Sie Ihre Steuern melden?
Ich bin auch neugierig auf die FBAR-Berichterstattung. http://www.irs.gov/Businesses/Small-Businesses-&-Self-Employed/Report-of-Foreign-Bank-and-Financial-Accounts-%28FBAR%29
"Der Gesamtwert aller ausländischen Finanzkonten überstieg zu irgendeinem Zeitpunkt während des zu meldenden Kalenderjahres 10.000 US-Dollar."
Das ist eine ziemlich niedrige Zahl, besonders wenn es nur als kleiner Puffer zum Bezahlen von Rechnungen und Einziehen von Gehaltsschecks und nicht zum Investieren verwendet wird. Jemand mit ähnlichen Erfahrungen?
Der IRS besteuert das weltweite Einkommen seiner Bürger und Greencard-Inhaber.
Im Allgemeinen nimmt der IRS für die Amerikaner, die wirklich im Ausland leben/arbeiten, die einigermaßen vernünftige Position ein, steuerlich den „2. Platz“ zu belegen. Das heißt, es wird von Ihnen erwartet, dass Sie in dem Land, in dem Sie leben, Steuern zahlen, und diese Steuern können die Steuern reduzieren, die Sie in den USA geschuldet hätten. All dies muss leider dokumentiert werden und Steuererklärungen werden immer noch jedes Jahr verlangt.
Ihre europäischen Freunde werden das vielleicht ziemlich überraschen, da ich zum Beispiel gehört habe, dass Frankreich Sie nicht besteuern wird, wenn Sie in Deutschland leben und arbeiten.
Ein ausländisches Unternehmen, das in einem fremden Land nach ausländischem Recht tätig ist, muss Ihnen normalerweise kein W-2, 1099 oder eines der Formulare ausstellen, an die Sie gewöhnt sind. In der Tat sollten Sie dort Steuern zahlen, wo Sie leben und arbeiten, was wahrscheinlich etwas anders ist als in den USA. Bewahren Sie alle diese Aufzeichnungen auf, da sie auch für Ihre US-Steuern nützlich sein können.
Sie müssen zusammenzählen, was Sie in Euro bezahlt haben, und sie in US-Dollar umrechnen. Dies geht in den Einkommensabschnitt eines 1040.
Sie sollten in dem EU-Land, in dem Sie leben, Steuern zahlen. Sie können diese auch zusammenzählen und in US-Dollar umrechnen. Dies kann für eine ausländische Steuergutschrift sinnvoll sein.
Wenn Sie langfristig in der EU leben, z. B. mehr als 330 Tage/Jahr, oder dort Ihr Zuhause und Ihre Familie haben, haben Sie möglicherweise Anspruch auf eine sehr umfangreiche Befreiung von Ihrem Einkommen für US-Steuerzwecke, die sogenannte Foreign Earned Income Exclusion. Dies wird in der IRS-Veröffentlichung 54 erläutert. Der Zweck besteht in erster Linie darin, eine Doppelbesteuerung zu vermeiden.
FBAR ist eine ernste Sache. In den vergangenen Jahren ging das FBAR-Formular an eine Abteilung für Finanzkriminalität in Detroit, nicht an die reguläre IRS-Adresse. Außerdem verlängert eine Fristverlängerung für die Einreichung von Steuern nicht die Frist für die FBAR.
Einige reiche Leute haben Strafen in Höhe von mehreren Millionen Dollar wegen FBAR bezahlt und keine Steuern auf ausländische Konten gezahlt. Ich habe gehört, dass Sie eine FBAR-Strafe von 10.000 US-Dollar für unbeabsichtigte, nicht vorsätzliche Verstöße erhalten können. Senden Sie diese also unbedingt ein, und es steigt von dort auf 250.000 US-Dollar oder die Hälfte des Kontowerts, je nachdem, welcher Betrag höher ist. Sie müssen auch wissen, ob Sie mit Ihrer 1040 eine FATCA-Berichterstattung durchführen müssen.
Es gibt in der Tat eine Menge anstößiger Dinge, über die Sie wissen müssen, die im Laufe der Jahre entstanden sind und immer noch in den Gesetzbüchern stehen – aufgrund des ständigen „Wettrüstens“ zwischen der Regierung und Betrügern, Nichtzahlern und anderen ihre Berater.
Ich werde ein wenig zu Pauls exzellentem Artikel hinzufügen.
Ausschluss von ausländischem Erwerbseinkommen (Formular 2555): Beachten Sie das dort verdiente Einkommen . Es schließt Kapitalgewinne, Zinsen, Dividenden und im Grunde alles, was kein Gehalt ist, nicht aus. Sie zahlen ab dem ersten Cent US-Steuern darauf.
Auslandssteuergutschrift – Auslandssteuergutschrift (Formular 1116) reduziert Ihre US-Steuerdollar für Dollar nicht (auch wenn die allgemeinen Erläuterungen den Anschein haben, dass dies der Fall ist). Durch die Verwendung dieses Formulars können Sie am Ende ungenutztes Guthaben ansammeln und gleichzeitig noch doppelte Steuern zahlen. Passierte mir. Danke dem Kongress für die logischen und vernünftigen US-Steuergesetze.
Neues FATCA-Formular 8938 : Im Gegensatz zu FBAR (das an das FinCEN im Finanzministerium geht) geht dieses an den IRS. Es enthält sehr ähnliche Informationen, aber die Schwellenwertanforderungen sind unterschiedlich. Möglicherweise müssen Sie FBAR einreichen, aber nicht diese, oder Sie müssen beide einreichen.
Als amerikanischer Staatsbürger werden sich einige europäische Banken weigern, Ihnen Dienstleistungen anzubieten. Nochmals vielen Dank an den Kongress für FATCA. Es erfordert, dass ausländische Banken US-Steuervorschriften für US-Bürger durchsetzen, und Banken, die dies nicht tun, werden in den USA bestraft. Viele Banken weigern sich aus diesem Grund, Amerikanern Dienstleistungen zu erbringen, weil die Anforderungen des IRS in den meisten Ländern illegal sind. Einige Länder (wie das Vereinigte Königreich und einige andere EU-Länder) haben Verträge mit den USA unterzeichnet, um dieses Problem zu lösen, viele jedoch nicht.
Währungsumrechnung – wie ich Paul gegenüber anmerkte, rechnen Sie die Beträge um, wenn Sie sie erhalten, was dazu führen kann, dass Ihr festes EUR-Gehalt jedes Mal in andere Dollarbeträge umgerechnet wird. Sie müssen sicherstellen, dass Sie es richtig machen.
Renten, Ersparnisse, Investitionen – wenn Sie dies in nicht US-amerikanischen Instrumenten tun, bereiten Sie sich darauf vor, bestraft zu werden. Die USA besteuern ausländische Investitionen viel aggressiver als inländische. Wenn Sie in Indizes/Investmentfonds investieren oder ein Prinzipal in einem Unternehmen sind oder ein Rentenkonto einrichten, werden Sie von zusätzlichen Meldepflichten und Steuern betroffen sein.
Steuerabkommen – Die USA haben Steuerabkommen mit vielen EU-Ländern und Ausgleichsabkommen mit einigen. Die Steuerabkommen wirken sich auf die standardmäßige steuerliche Behandlung durch die USA aus, und einige der „allgemeinen“ Informationen, die Sie hier erhalten haben, gelten möglicherweise aufgrund eines Steuerabkommens nicht, und einige andere Regeln können gelten. Gleiches gilt für Ausgleichsverträge in Bezug auf die Sozialversicherung.
Unterm Strich, und ich weiß, dass Paul mir da nicht zustimmt – sprechen Sie mit einem in den USA zugelassenen Berater in dem Land, in das Sie reisen . Es ist sehr wichtig, dass Ihr Steuerberater das entsprechende Abkommen kennt (und es nicht beim ersten Mal liest, wenn Sie ihn anrufen) und jedes einzelne Finanzinstrument in Ihrem Land versteht. Ein fehlendes Stück Papier in Ihrer Steuererklärung kann Sie Tausende von Dollar an Strafen kosten (nicht übertreiben, das Nichteinreichen von Formular 3520 löst eine Strafe von 10.000 Dollar aus, selbst wenn keine Steuern anfallen) und zusätzliche Steuern.
wenigadv