US-Bürger, der in den USA angestellt ist, aber im Ausland arbeitet und lebt. Wie sollte mein Arbeitgeber mit meinen Steuern umgehen?

Zum Beispiel melden sie mein Einkommen nach Kalifornien, obwohl ich kein Einwohner der USA bin.

Aber du bist. Die USA haben keine Vorstellung von physischer Präsenz, Sie sind allein durch die Staatsbürgerschaft ansässig. Falls Sie das noch nicht wussten - US-Bürger und Einwohner (diejenigen, die keine Staatsbürger sind, aber den physischen Anwesenheits-/Green-Card-Test bestehen) werden auf ihr weltweites Einkommen besteuert. Wo Sie sich befinden, kann für verschiedene Steuerabkommen von Bedeutung sein, aber nur, wenn Sie nicht auch Staatsbürger dieses Landes sind.

Sie sind in Kalifornien ansässig, wenn dies der letzte Wohnsitzstaat war, bevor Sie die USA verlassen haben, und Kalifornien besteuert auch das weltweite Einkommen. Es gibt jedoch bestimmte Bestimmungen, die es Ihnen ermöglichen, ein „Nichtansässiger“ von CA zu werden. Überprüfen Sie dies mit einem Fachmann (CPA/EA, der mit den CA FTB-Aufenthaltsregeln vertraut ist). In diesem Fall zahlen Sie nur Steuern auf Einkommen aus CA (Ihr Gehalt), aber nicht auf andere Einkünfte (Zinsen bei der ausländischen Bank).

Jetzt fragen sie nach einem I-9.

Jeder US-Arbeitgeber muss.

Wie bringe ich diese Situation in Ordnung? Scheint auf Ärger zuzusteuern.

Wenn Sie mit Ärger das Zahlen Ihrer Steuern meinen, dann gibt es nichts zu klären.

Wenden Sie sich jedoch an einen in den USA zugelassenen CPA/EA, der Dienstleistungen in dem Land anbietet, in dem Sie sich befinden (US-Botschaften stellen manchmal Listen dieser Dienste bereit, wenn nicht - es gibt immer Google). Möglicherweise gibt es einige zusätzliche Probleme, von denen Sie sich nicht bewusst sind, die Sie betreffen könnten (z. B. FBAR, verschiedene Ausschlüsse und Abzüge, zusätzliche Meldepflichten ...).

Chris erwähnte die Doppelbesteuerung – das ist eine sehr reale und berechtigte Sorge. Obwohl Sie von den USA auf Ihr in den USA bezogenes Gehalt besteuert werden, unterliegen Sie als Einwohner eines anderen Landes den Steuergesetzen dieses Landes. Möglicherweise möchten sie Sie auch auf dieses Geld besteuern, und Sie müssen möglicherweise zweimal Steuern zahlen, wenn ein Steuerabkommen dagegen keinen Schutz bietet.

Hinweis zur Antwort von @Paul: Ihre persönliche Steuererklärung kann tatsächlich bestimmte Formulare enthalten, die Ihre Steuer in den USA reduzieren, entweder durch den Ausschluss ausländischer Einkünfte (Formular 2555, eine rote Fahne für die Prüfung), die ausländische Steuergutschrift (Formular 1116) oder eine Kombination davon von beiden.

Aber Ihre Frage bezog sich auf den Arbeitgeber. An den Arbeitgeber – Sie sind Einwohner Kaliforniens, und der Arbeitgeber wird Sie auch so behandeln. Was Sie persönlich mit Ihrem 1040 tun, ist nicht ihr Problem oder ihre Sorge, es ist Ihres. Ich empfehle Ihnen dringend, sich diesbezüglich professionell beraten zu lassen (und wenn Sie die CPA nicht bezahlen und stattdessen selbst lernen möchten - das ist in Ordnung, aber wenn die Prüfungszeit kommt, wird es Sie viel mehr kosten, eine Vertretung neu zu beauftragen, anstatt sie zu übernehmen wenn der CPA/EA, der Sie im Voraus beraten hat, seinen Rat verteidigt).

Als Amerikaner hatte ich eine großartige Zeit, als ich 6 Jahre lang in Hongkong lebte und arbeitete.

Sie müssen etwas ernsthaft lesen, bevor Sie mit jemandem sprechen. Eine Person in Hongkong wollte, dass ich ihnen 2.000 US-Dollar zahle, um meine relativ einfachen Steuern zu zahlen. Ein Wirtschaftsprüfer in den USA kann Ihre Steuern in der Regel für viel weniger bezahlen, selbst nachdem er einige Male die Expresspost aus Übersee verwendet hat. Wenn er dies jedoch nicht regelmäßig tut, möchten Sie dies möglicherweise erkennen und / oder sein in der Lage, sie in die richtige Richtung zu weisen.

Es gibt einen Ausschluss ausländischer Erwerbseinkommen, der es Ihnen ermöglichen könnte, ~ $ 80.000 pro Jahr von Ihrem Einkommen für US-Einkommenssteuerzwecke zu streichen, weil Sie im Ausland leben. Der Grund dafür ist, dass die US-Regierung erkennt, dass das Ausland seine eigenen Steuern hat, die Sie zahlen müssen, weil Sie dort nach ihren Gesetzen leben. In meinem Fall war mein Arbeitgeber ein Ausländer, und ich hatte eine ausländische Adresse, an der ich das ganze Jahr über lebte, und meine einzige US-Adresse war die Adresse eines Verwandten, der Post weiterleitete. Für die US-Behörden gab es also keine unklaren Fragen.

Eine Möglichkeit, all dies zu verstehen, besteht darin, die Quelle direkt zu konsultieren:

http://www.irs.gov/Individuals/International-Taxpayers/Foreign-Earned-Income-Exclusion---Can-I-Claim-the-Exclusion-or-Deduction%3F

wo Sie diesen interessanten Absatz von der IRS-Website finden, wenn Sie auf den Link zu #1 klicken. Haben Sie ausländisches Einkommen ?

Quelle des Erwerbseinkommens: Die Quelle Ihres Erwerbseinkommens ist der Ort, an dem Sie die Dienstleistungen erbringen, für die Sie das Einkommen bezogen haben. Ausländische Arbeitseinkünfte sind Einkünfte, die Sie für die Erbringung persönlicher Dienstleistungen im Ausland erzielen. Wo oder wie Sie bezahlt werden, hat keinen Einfluss auf die Einkommensquelle. Einkünfte, die Sie beispielsweise für in Frankreich geleistete Arbeit erhalten, sind Einkünfte aus einer ausländischen Quelle, selbst wenn die Einkünfte direkt auf Ihr Bankkonto in den Vereinigten Staaten überwiesen werden und Ihr Arbeitgeber in New York City ansässig ist.

Nach einiger Interaktion mit @littleadv habe ich beschlossen, den Rest dieses Abschnitts von der IRS-Website zu veröffentlichen, damit Sie genau sehen können, was ihre Beispiele sagen.

Wenn Sie einen bestimmten Betrag für in den Vereinigten Staaten geleistete Arbeit erhalten, müssen Sie diesen Betrag als Einkommen aus US-Quellen angeben. Wenn Sie nicht ermitteln können, wie viel für in den Vereinigten Staaten geleistete Arbeit oder für teilweise in den Vereinigten Staaten und teilweise im Ausland geleistete Arbeit anfällt, bestimmen Sie die Höhe des Einkommens aus US-Quellen anhand der Methode, die die richtige Quelle Ihres Einkommens am besten angibt Einkommen. In den meisten Fällen können Sie diese Bestimmung auf Zeitbasis vornehmen. Einkommen aus US-Quellen ist der Betrag, der sich aus der Multiplikation Ihres Gesamtgehalts (einschließlich Zulagen, Erstattungen außer für Auslandsumzüge und Sachbezüge) mit einem Bruchteil ergibt. Der Zähler (obere Zahl) ist die Anzahl der Tage, die Sie in den Vereinigten Staaten gearbeitet haben. Der Nenner (untere Zahl) ist die Gesamtzahl der Arbeitstage, für die Sie bezahlt wurden.

Beispiel: Sie sind US-Bürger, ein echter Einwohner von Land A und arbeiten als Bergbauingenieur. Ihr Gehalt beträgt 76.800 $ pro Jahr. Sie erhalten außerdem eine Zulage zu den Lebenshaltungskosten in Höhe von 6.000 USD und eine Ausbildungszulage in Höhe von 6.000 USD. Aus Ihrem Arbeitsvertrag ging nicht hervor, dass Sie nur dann Anspruch auf diese Zulagen haben, wenn Sie sich außerhalb der Vereinigten Staaten befinden. Ihr Gesamteinkommen beträgt 88.800 $. Du arbeitest in einer 5-Tage-Woche, Montag bis Freitag. Nach Abzug Ihres Urlaubs haben Sie insgesamt 240 Arbeitstage im Jahr. Sie haben im Laufe des Jahres 6 Wochen (30 Arbeitstage) in den Vereinigten Staaten gearbeitet. Im Folgenden wird gezeigt, wie der Anteil für die Arbeit berechnet wird, die während des Jahres in den Vereinigten Staaten geleistet wurde. Anzahl der Arbeitstage in den Vereinigten Staaten während des Jahres (30) ÷ Anzahl der Arbeitstage während des Jahres, für die Zahlungen geleistet wurden (240) × Gesamteinkommen (88.800 USD) = 11.100 USD. Ihre USA

Diese Berechnungen gelten in der Regel für US-Personen, die einen langfristigen Arbeitsauftrag angenommen haben und tatsächlich im Ausland leben. Im Allgemeinen wird erwartet, dass sie 330 Tage im Jahr nachweisen können, dass sie im Ausland leben (ein Haus oder eine Wohnung haben) oder physisch dort waren (z. B. durch Passstempel). Wenn beides nicht zutrifft, gilt die FEIC nicht. Es gibt also keine Entlastung von ~80.000 US-Dollar für eine US-Person, die 3 Monate in Australien arbeitet. Während die FEIC jedoch nicht für kurze Auslandsjobs oder gelegentliche Auslandseinsätze verfügbar ist, können andere Formen wie die Auslandsteuergutschrift dennoch gelten. Aber sie gelten nur in dem Umfang, in dem Sie Steuern in einem fremden Land schulden und zahlen, also gibt es kein kostenloses Mittagessen....

Nichts davon bringt eine Person auf magische Weise davon ab, Steuern zu zahlen.

Siehe auch IRS Publication 54, Tax Guide for US Citizens and Resident Aliens Abroad .