Mir ist aufgefallen, dass mein Broker (Wells Fargo) ein anderes System verwendet, um meine Gewinne und Verluste zu berechnen, als die mentale Buchhaltung, der ich folge.
Z.B,
Ich kaufe im Juli 2014 100 Aktien der Aktie A zu je 200 $.
Dann kaufe ich im August 2014 100 weitere Aktien der Aktie A zu je 100 $.
Dann verkaufe ich im September 2014 100 Aktien der Aktie A zu je 150 $.
Im Kopf habe ich bei diesen Aktien die Gewinnschwelle erreicht (wenn ich die durchschnittlichen Kosten der Aktien verwende) oder einen Verlust von 50 $ gemacht (wenn ich die Kosten der ersten Aktiencharge verwende).
Mein Makler meldet dies jedoch als Gewinn von 50 $ (es verwendet die Kosten der letzten Charge als Referenz).
Gibt es irgendetwas, was ich tun kann, damit mein Makler ändert, wie er Gewinne und Verluste berechnet, bevor mein Steuerauszug am Ende des Jahres angezeigt wird? Es muss verschiedene Rechnungslegungsstandards geben (FIFO - first in first out, LIFO - last in first out usw.) ... und vielleicht kann ich mir aussuchen, welchem ich folgen möchte?
Jede Aktie, die Sie verkaufen, entspricht einer Aktie, die Sie gekauft haben. Für jede Aktie, die Sie gekauft haben, gibt es einen Preis, den Sie bezahlt haben.
Wenn Sie 1 Lot mit 100 Aktien für je 100 $ und ein weiteres Lot mit 100 Aktien für je 200 $ gekauft haben, haben Sie keine 200 Aktien zu je 150 $. Nein. Sie haben 100 Aktien mit einer Kostenbasis von 100 USD und 100 Aktien mit einer Kostenbasis von 200 USD.
Die Optionen, die Sie normalerweise haben (erkundigen Sie sich bei Wells Fargo, welche für Sie verfügbar ist), sind:
Wenn Sie in Ihrem Fall das "Break-Even"-Ergebnis erreichen wollten, hätten Sie die Option "Spezielles Los" verwenden und 50 Aktien aus dem ersten Los und 50 Aktien aus dem zweiten Los verkaufen sollen.
Seien Sie vorsichtig, in einem solchen Fall können kurzfristige Gewinne und langfristige Verluste entstehen, die sich nicht gegenseitig aufheben. Wenn Ihr erstes Los länger als ein Jahr gehalten wurde, das zweite jedoch nicht, ergibt eine solche Auswahl einen kurzfristigen Gewinn von 2500 USD (zu marginalen Steuersätzen besteuert) und einen langfristigen Verlust von 2500 USD. Wenn Sie andere langfristige Gewinne haben, wird der Verlust zuerst auf diese angewendet, was dazu führt, dass die kurzfristigen Gewinne mit höheren Sätzen besteuert werden.
Fazit – das ist kein so einfaches Thema, und um die damit verbundene Komplexität vollständig zu erfassen, müssen Sie noch mehr recherchieren.
Erkundigen Sie sich bei Ihrem Makler, welche Steuerkostenbasisoptionen Ihnen zur Verfügung stehen, und wählen Sie die günstigsten aus.
Laut IRS gibt es 2 Möglichkeiten:
1) Sie können/tun angeben, welche Aktien verkauft wurden (dh "Verkaufe die Aktien, die ich für 200 $ gekauft habe"). Dies muss zum Zeitpunkt des Verkaufs erfolgen, und Sie müssen eine Bestätigung erhalten. Es hört sich so an, als hätten Sie die Gelegenheit dazu verpasst.
2) Wenn Sie nicht angeben können, welche Aktien verkauft wurden, werden standardmäßig die von Ihnen gekauften Aktien verwendet (FIFO).
Auf dieser Grundlage scheint mir, dass Ihr Broker einen Fehler gemacht hat. Ich würde mich an einen Steuerberater wenden, um dies zu bestätigen, und dann Ihren Makler kontaktieren, um die Aufzeichnungen korrigieren zu lassen.
wenigadv