Ich war früher ein Private-Equity-Händler. Ich stieg 2002 aus dem Geschäft aus. 2005 verlor ich meine Frau an Brustkrebs, sie war 45 Jahre alt. Mir blieben drei kleine Kinder. Ich beschloss, wieder zur Schule zu gehen, machte meinen Abschluss in Sport und wurde Lehrer an einer High School in New York City.
In der vergangenen Woche habe ich meine Post von Sunoco Logistics Partnership (SXL) geöffnet. Es war ein K-1-Steuerformular, aus dem hervorgeht, dass ich dieses Jahr 6.200 USD und weitere 1.900 USD an Dividenden verdient habe.
Ich finde das sehr verwirrend, weil ich keine Monatsauszüge erhalten habe und seit dem Kauf von 3.300 Aktien des Börsengangs im Jahr 2002 auch keine erhalten habe.
Ich rief Sunoco an und bat sie, mir alle meine K-1-Formulare seit 2002 zuzusenden, denen sie zugestimmt hatten. Ich warte auf ihre Ankunft.
Ich hoffe jemand kann mir bei diesem Problem helfen oder einen Rat geben.
Ich habe diesen Handel mit Smith Barney zum Zeitpunkt des Börsengangs getätigt. Dieses Unternehmen heißt jetzt CITI Global Financial. Mein Dilemma ist, wie ich herausfinden soll, ob ich ein rechtmäßiger Anteilseigner des Unternehmens bin oder ob das alles nur ein großer Fehler ist? Vielleicht gibt es einen Transferagenten, der das Aktienzertifikat für mich aufspüren kann?
Jeder Vorschlag, jede Richtung oder Hilfe in dieser Angelegenheit wäre sehr willkommen.
Sie sollten sich bezüglich des Eigentums an das Unternehmen und den Makler wenden. Erinnern Sie sich, dass Sie jemals Ihre Position verkauft haben? Wenn Sie auf Ihre Steuererklärungen/1099-B-Formulare zurückblicken – können Sie den Verkauf identifizieren? Es hätte Ihnen gemeldet werden müssen, und Sie hätten es dem IRS melden sollen. Wenn nicht - dann sind Sie wahrscheinlich immer noch der Eigentümer.
Was K-1 betrifft, müssen die gemeldeten Einkünfte nicht an Sie ausgeschüttet werden. Die Personengesellschaft ist eine Durchleitungsgesellschaft und kann keine Einkünfte für Steuerzwecke „akkumulieren“, alles gilt als ausgeschüttet. Wenn es jedoch nicht tatsächlich ausgeschüttet wird, werden Sie immer noch auf das Einkommen versteuert, aber es wird Ihrer Grundlage in der Partnerschaft hinzugefügt, und Sie erhalten die Steuer „zurück“, wenn Sie Ihre Position verkaufen. Sie zahlen jedoch Einkommenssteuer auf die Einkünfte je nach Art der Einkünfte und auf den Verkauf – zum Kapitalertragssatz. Die zu Ihrer Position hinzugefügten Beträge verringern also Ihre Kapitalertragssteuer, können aber zu den normalen Sätzen besteuert werden.
Lassen Sie sich zu diesem Thema professionell beraten und erfahren Sie, was als nächstes zu tun ist. Sprechen Sie mit einem in New York zugelassenen EA/CPA.
SXL ist eine Master Limited Partnership, sodass alle Einnahmen weitergegeben werden. Ihr Aktienkauf berechtigt Sie zu einem Bruchteil der 66 % des Unternehmens, das nicht im Besitz von Energy Transfer Partners ist . Sie sollten die K-1s von SXL ab dem Zeitpunkt erhalten haben, an dem Sie die Aktien gekauft haben.
Ohne Ihre spezifische Situation zu kennen, müssen Sie Ihre Erklärungen wahrscheinlich für höchstens 6 Jahre ändern (wenn der ausgelassene Betrag des Bruttoeinkommens 25 % Ihres ursprünglich angegebenen Bruttoeinkommens übersteigt, wie littleadv freundlicherweise in den Kommentaren darauf hingewiesen hat) und Anhang E hinzufügen um die zusätzlichen Einkünfte zu melden (Sie können auch alle Abschreibungen, Verluste usw. abziehen, die durch das Unternehmen auf diesem Formular weitergegeben werden, so dass ein Teil der Gewinne ausgeglichen wird). Wie littleadv empfohlen hat, sprechen Sie mit einem Steuerexperten (CPA/EA oder Anwalt), bevor Sie weitere Schritte unternehmen, da die Situation bei jedem etwas anders ist.
Dieser Forbes-Artikel bietet einen schönen Überblick über die MLP. Es gibt einen Klick, um dorthin zu gelangen, aber es ist keine Paywall.
wenigadv
jonska