Ich verdiene Lohn und mein Arbeitgeber behält wie üblich Steuern von meinem Gehaltsscheck ein. Meine Frau ist neu selbstständig und wir berechnen ihre geschätzten Steuern für ihr Einkommen aus selbstständiger Tätigkeit für dieses Jahr. Wir haben das Steuerjahr 2016 gemeinsam eingereicht und planen, dieses Jahr gemeinsam einzureichen (wenn wir unsere Steuern für 2017 Anfang 2018 machen).
Um ihre geschätzten Steuern (sowohl Bundes- als auch Landessteuern) zu berechnen, verwenden wir ihr geschätztes bereinigtes Bruttoeinkommen für dieses Jahr, da mein Anteil an unserem gesamten AGI bereits Steuern für jeden zweiwöchentlichen Gehaltsscheck einbehalten hat.
An mehreren Stellen bei der Berechnung der geschätzten Steuern müssen wir jedoch einen Einreichungsstatus auswählen – beispielsweise zur Berechnung von Standardabzügen und zur Auswahl geeigneter Steuersatztabellen. Soll ich den Status „verheiratet gemeinsam anmelden“ wählen, weil wir gemeinsam anmelden?
Danke!
An mehreren Stellen bei der Berechnung der geschätzten Steuern müssen wir jedoch einen Einreichungsstatus auswählen – beispielsweise zur Berechnung von Standardabzügen und zur Auswahl geeigneter Steuersatztabellen. Soll ich den Status „verheiratet gemeinsam anmelden“ wählen, weil wir gemeinsam anmelden?
Es spielt eigentlich keine Rolle. Indem Sie (verheiratete Einreichung) gemeinsam auswählen, bitten Sie den IRS (Internal Revenue Service), Sie auf die Formeln hinzuweisen, die ihre beste Schätzung darüber darstellen, wie viel Sie schulden werden. Das Problem ist, dass Sie immer noch verantwortlich sind, wenn sie falsch liegen. Es gibt also nicht die eine „richtige“ Antwort.
Wann könnten sie falsch liegen? Sie sind nicht so gut mit variablen Einkommen, besonders wenn sie in der Nähe des Abzugs liegen. Wenn Ihre Frau ein regelmäßiges Einkommen hat, dann ist das einfach. Sie werden Ihnen mit ziemlicher Sicherheit die richtige Schätzung geben, wenn Sie gemeinsam verheiratet sind. Aber bei einem variablen Einkommensstrom können sie manchmal zu viel und zu anderen Zeiten zu wenig einbehalten. Sie können nicht sicher sein, dass sie es insgesamt richtig machen.
Nehmen Sie im ersten Quartal das tatsächliche Einkommen Ihrer Frau und Ihres im ersten Quartal und schätzen Sie die späteren drei Quartale. Zahlen Sie darauf ein Viertel der jährlichen Steuer, abzüglich dessen, was Ihr Arbeitgeber einbehält. Im zweiten Quartal haben Sie beide nur noch fünf Monate tatsächliches Einkommen. Verwenden Sie also Ihr tatsächliches Einkommen von fünf Monaten und fügen Sie eine Schätzung Ihres Einkommens der nächsten sieben Monate hinzu – zahlen Sie dann die Hälfte der Steuer darauf – abzüglich der Einbehaltung Ihres Arbeitgebers und dem, was Sie im ersten Quartal gezahlt haben. Im dritten Quartal haben Sie nur acht Monate Einkommen. Fügen Sie also eine Schätzung für die verbleibenden vier Monate hinzu und zahlen Sie drei Viertel der Steuer auf die Summe abzüglich dessen, was Sie und Ihr Arbeitgeber bereits gezahlt haben.
Endlich haben Sie alle Gehaltsschecks des Jahres. Berechnen und zahlen Sie die gesamte Steuer für das Jahr abzüglich der bereits gezahlten Steuern. Unter keinen Umständen sollten Sie weniger als die tatsächlich geschuldete Steuer abzüglich 1000 US-Dollar zahlen. Wenn Sie viele Kapitalerträge haben und diese keine Quellensteuern einbehalten haben, fügen Sie dafür genug hinzu. Dies ist die Zahlung, die wirklich zählt. Auch wenn Sie in einem oder mehreren der ersten drei Quartale unterbezahlt haben, können Sie dies im vierten Quartal beheben. Nach Ablauf der Zahlungsfrist gibt es außer der Zahlung der Strafe/Zinsen keine Lösung für die Unterzahlung eines vierten Quartals.
Wenn Ihre Schätzung für Ihre kombinierte Steuer um mehr als 1000 $ niedrig ist, können Sie mit IRS-Strafen belegt werden. Möglicherweise finden Sie es einfacher, einfach zu viel zu bezahlen, damit Sie eine Rückerstattung erhalten. Das ist in Ordnung. Sie verlieren ein wenig das Interesse, sparen aber in Ruhe. Vergessen Sie nicht, dass Sie Sozialversicherung und Medicare besitzen.
Und auf eines möchte ich noch einmal hinweisen. Wenn der IRS falsch liegt und Ihnen sagt, dass Sie den falschen Geldbetrag einbehalten sollen, sind Sie dennoch verantwortlich. Sie können Sie mit einer Geldstrafe belegen, wenn Sie ihrem Rat folgen. Also sei vorsichtig. Besonders bei dieser vierten geschätzten Zahlung. Stellen Sie sicher, dass Sie auf alles Steuern zahlen. Wenn nötig, zahlen Sie zu viel und leihen Sie ihnen effektiv Geld für einen Monat, bis Sie den Papierkram haben, um Ihre echte Rendite einzureichen. Die Zinssätze sind nicht hoch genug, dass sich eine Geldstrafe lohnt, um Ihre Zahlung zu minimieren. Eine Überzahlung ändert nichts an Ihrer eventuellen Nettozahlung, aber eine Unterzahlung kann zu einer Geldstrafe führen.
D Stanley
David