Geld an HSA überwiesen, brauche es aber zurück

Sie können ( und sollten auf jeden Fall ) jeden Teil des Beitrags abheben, der Sie über die Beitragsgrenze bringt. Sie können (und sollten, wenn Sie müssen) abheben, um alle medizinischen Zahlungen zurückzuzahlen, die Sie von außerhalb des Kontos geleistet haben. Sie können ( aber sollten dies unter allen Umständen vermeiden ) aus nicht-medizinischen Gründen von der HSA zurücktreten (verteilen).

Hier ist die IRS-Veröffentlichung, die dies behandelt: https://www.irs.gov/publications/p969

Hier ist der Teil über Distributionen, der abdeckt, was Sie versuchen zu tun:

Sie können steuerfreie Ausschüttungen von Ihrer HSA erhalten, um qualifizierte medizinische Kosten zu zahlen oder erstattet zu bekommen, die Ihnen nach der Einrichtung der HSA entstehen. Wenn Sie Ausschüttungen aus anderen Gründen erhalten, unterliegt der von Ihnen abgehobene Betrag der Einkommenssteuer und kann einer zusätzlichen Steuer von 20 % unterliegen. Sie müssen nicht jedes Jahr Ausschüttungen von Ihrem HSA vornehmen.

Es ist besser, von Ihrem Scheck zu bezahlen und zu erstatten, als die HSA zu überfinanzieren. Der beste Weg nach vorn ist es, Ihre Beiträge für den Rest des Jahres zu reduzieren, insbesondere wenn die Fortsetzung zu überhöhten Beiträgen führt. Noch ein fieser Fallstrick:

Überschüssige Beiträge. Sie haben überschüssige Beiträge, wenn die Beiträge zu Ihrer HSA für das Jahr höher sind als die zuvor besprochenen Grenzen. Überschüssige Beiträge sind nicht abzugsfähig. Überschüssige Beiträge Ihres Arbeitgebers werden in Ihr Bruttoeinkommen eingerechnet. Wenn der überschüssige Beitrag nicht in Feld 1 des Formulars W-2 enthalten ist, müssen Sie den überschüssigen Betrag als „Sonstiges Einkommen“ in Ihrer Steuererklärung angeben.

Im Allgemeinen müssen Sie eine Verbrauchssteuer von 6 % auf überhöhte Beiträge zahlen. Siehe Formular 5329, Zusätzliche Steuern auf qualifizierte Pläne (einschließlich IRAs) und andere steuerbegünstigte Konten, um die Verbrauchssteuer zu berechnen. Die Verbrauchsteuer gilt für jedes Steuerjahr, in dem der überschüssige Beitrag auf dem Konto verbleibt.

Sie können die überschüssigen Beiträge ganz oder teilweise abheben und die Zahlung der Verbrauchssteuer auf den abgehobenen Betrag vermeiden, wenn Sie die folgenden Bedingungen erfüllen.

•Sie ziehen die zu viel gezahlten Beiträge bis zur Fälligkeit inklusive Verlängerungen aus Ihrer Steuererklärung für das Beitragsjahr ab.

•Sie beziehen alle Einkünfte aus den einbehaltenen Beiträgen und tragen die Einkünfte in Ihrer Steuererklärung unter „Sonstige Einkünfte“ für das Jahr ein, in dem Sie die Beiträge und Einkünfte beziehen.

Wenn Sie Ihren maximalen Beitrag nicht überschreiten, lassen Sie den Beitrag fahren. Stellen Sie sicher, dass Ihr HSA-Guthaben zwischen Bargeld, Aktienfonds und Rentenfonds aufgeteilt ist. Ähnlich wie Ihr 401k. Denn der Teil, den Sie in diesem Jahr nicht für Krankheitskosten ausgeben, kann für die Krankheitskosten zukünftiger Jahre ausgegeben werden, und wenn Sie etwas übrig haben, wenn Sie in Rente gehen, können Sie es für alles ausgeben, was Sie wollen. Und die Mittel, einschließlich des Wachstums, werden erst besteuert, wenn Sie sie verteilen.

Fazit: Wenn die Mittel keine übermäßigen Beiträge verursachen, lassen Sie sie drin. Andernfalls nehmen Sie sie so schnell wie möglich heraus.