In Bezug auf ETF, die Dividenden-Reinvestitionen für Sie durchführen. Ist das steuerpflichtig?

Meines Wissens nach besitzen Sie beim Kauf eines ETF technisch gesehen Ihren Anteil an den zugrunde liegenden Beständen. (Aus diesem Grund werden Rohstoff-ETFs wie Rohstoffe besteuert.)

Gemäß dem Folgenden kann ein ETF eine Bardividende kassieren und in seine Bestände reinvestieren, anstatt sie an den Anleger auszuzahlen. Sind diese Dividenden-Reinvestitionen wie normale Dividenden-Reinvestitionen steuerpflichtig? Und warum?

  1. Zahlen ETFs immer die volle Dividende aller ihrer Bestandteile aus? Ja, ETFs kassieren immer die volle Dividende aller Aktienbestandteile und „zahlen“ die Dividenden immer an den ETF-Aktionär aus. Dies kann eine Barausschüttung oder eine Reinvestition in den zugrunde liegenden Index des ETFs sein . Es läuft auf dasselbe hinaus, denn wenn Ihr ETF reinvestiert und Sie den jährlichen Cash-Stream von 2 % bis 3 % benötigen, können Sie einfach 2 % bis 3 % Ihrer jährlichen ETF-Position verkaufen, um das Geld zu erhalten. http://www.nasdaq.com/investing/etfs/etf-faqs.aspx#n3#ixzz2YBrcOT18

Dies gilt für nicht qualifizierte Konten.

Antworten (2)

Ja, das sind steuerpflichtige Ereignisse, weil der ETF keine Steuern auf die Dividenden zahlt, die mit einem Unternehmenssatz besteuert würden, was meiner Meinung nach nicht das ist, was die meisten Leute wollen würden. Obwohl das Bild von About.com ein bisschen mehr enthält :

Wie Sie wissen, ist einer der Hauptvorteile von ETFs der Steuervorteil gegenüber Investmentfonds. Wenn es jedoch um die Zahlung von Steuern auf ETF-Dividenden geht, sieht die Geschichte etwas anders aus.

Qualifizierte ETF-Dividenden

Es gibt zwei Arten von Dividenden, die die Aktien in einem ETF ausgeben können. Qualifizierte Dividenden und uneingeschränkte Dividenden. Damit eine ETF-Dividende als qualifiziert besteuert werden kann, muss das Eigenkapital des die Dividende ausschüttenden Fonds während des Zeitraums von 121 Tagen, der 60 Tage vor dem Ex-Dividende-Datum beginnt, mehr als 60 Tage im Besitz des Anlegers sein. Außerdem dürfen sie nicht auf der Liste der uneingeschränkten Dividenden stehen und müssen von einer US-amerikanischen oder qualifizierten ausländischen Gesellschaft gezahlt werden.

Der Steuersatz für qualifizierte Dividenden liegt je nach Einkommensteuersatz zwischen 5 % und 15 %. Wenn Sie einen Einkommensteuersatz von 25 % oder höher haben, wird Ihre qualifizierte Dividende mit 15 % besteuert. Wenn Ihr Einkommensteuersatz weniger als 25 % beträgt, werden Ihre qualifizierten Dividenden mit 5 % besteuert. So weit, so gut.

Uneingeschränkte ETF-Dividenden

Uneingeschränkte Dividenden sind solche Auszahlungen, die die oben genannten Voraussetzungen nicht erfüllen. Mit anderen Worten, es handelt sich um Dividenden, die die Regierung nicht als echte Dividenden betrachtet. Einige Beispiele sind Dividenden auf Geldmarktkonten, Dividenden auf kurzfristige Kapitalgewinne von Investmentfonds, Zinsen von Ihrer Kreditgenossenschaft, Dividenden in Ihrem IRA und Dividenden von REITs (Real Estate Investment Trusts). Bei uneingeschränkten Dividenden werden diese Auszahlungen mit Ihrem normalen Einkommensteuersatz besteuert. Wenn Sie also uneingeschränkte Dividenden aus den ETFs in Ihrem Portfolio haben, werden diese stärker besteuert als die normalen qualifizierten Dividenden aus diesen Wertpapieren.

Verfolgen Sie Ihre Dividenden

Bei ETFs ist es sehr wichtig, den Unterschied zwischen qualifizierten und nicht qualifizierten Dividenden zu kennen. Nachdem Sie das Konzept verstanden haben, müssen Sie dieses Wissen nutzen, wenn Sie die Dividendenauszahlungen für alle Aktien in Ihren Dividenden-ETFs verfolgen (eine Tabelle kann hilfreich sein). Sobald Sie alles herausgefunden haben, können Sie Ihre Steuerformulare korrekt ausfüllen und Ihre Steuererklärung einreichen. Oder Sie tun, was die meisten Anleger tun, und beauftragen einen guten Steuerberater. Hoffentlich werden Ihre Gewinne sein Honorar decken.

Hoffentlich hilft das bei der Beantwortung der Frage.

Im Allgemeinen wird der Fonds jedes Quartal verfolgen und die Ausschüttung auf die Anteile in der angemessenen Höhe für die von ihm gehaltenen Dividenden vornehmen. Ursprünglich gab es bei der „Unit Investment Trust“-Strategie, die von den SPDRs früher verwendet wurde, keine Käufe oder Verkäufe innerhalb des Trusts, und es mussten Creation/Redemption Units getätigt werden, um das Portfolio zu ändern. Das hat sich in letzter Zeit geändert, und ich bin mir nicht ganz sicher, welche Mechanismen jetzt verwendet werden, obwohl ich glaube, dass es nicht so viele Käufe und Verkäufe innerhalb des Fonds gibt, dass dies Kapitalgewinne auslösen würde, die durch den darin enthaltenen Erstellungs-/Rücknahmemechanismus vermieden werden können ein ETF.

Vergessen Sie nicht, dass das von Ihnen abgegebene Angebot nicht besagt, dass mit der Ausschüttung keine zusätzlichen Anteile des ETF gekauft werden und dies eine steuerpflichtige Transaktion wäre. Während der Makler möglicherweise keine Gebühr für die Wiederanlage der Ausschüttung erhebt, ist die Ausschüttung steuerpflichtig, da dies bei Investmentfonds der Fall ist.

Könnten Sie ins Detail gehen? Oder eine Quelle angeben? Wenn man die steuergeschützten Kontoinformationen herausnimmt, sagt diese Antwort so ziemlich nur „Ja“.
Ich habe Details zu meiner Frage hinzugefügt. Es tut mir leid, ich dachte, es wäre ziemlich offensichtlich, dass ich mich auf steuerpflichtige Konten beziehe, sonst ist die Frage bedeutungslos. Ich habe auch "Und warum?" hinzugefügt. Das wäre das zusätzliche Detail, das ich suche. WARUM sind diese steuerpflichtigen Ereignisse? Könnten Sie eine Quelle dafür angeben, warum dies steuerpflichtige Ereignisse sind?
Der Artikel spricht von „unqualifizierten Dividenden aus den ETFs“. Ich spreche jedoch nicht von Dividenden aus den ETFs. Ich spreche von den Dividenden der zugrunde liegenden Aktie, die vom Fonds selbst reinvestiert wird. Darauf geht der Artikel nicht ein.
Und ob diese Dividenden besteuert werden. Diejenigen, die vom ETF automatisch reinvestiert werden (nicht von Ihrem Broker). Wie behalten Sie den Überblick?
Hier herrscht etwas Verwirrung. Es ist der Makler, der die Dividenden für Sie reinvestiert. Der ETF wird Ihnen keine 1099 schicken, ohne die Dividende ausgeschüttet zu haben. Es ist Ihre Entscheidung, zu reinvestieren.
@JoeTaxpayer, ist der Nasdaq-Artikel dann irreführend? Ein ETF reinvestiert nicht in den Index?
@JoeTaxpayer, ich habe eine Ressource gefunden, die Ihrer Aussage widerspricht. Bitte sehen Sie meine eigene Antwort.

Die meisten ETFs müssen alle vereinnahmten Dividenden an die Inhaber des Fonds auszahlen. Allerdings gibt es einige ETFs, denen die Erlaubnis erteilt wurde, die vereinnahmten Dividenden in die zugrunde liegenden Bestände des Fonds zu reinvestieren. In beiden Fällen werden diese sehr ähnlich besteuert.

Informationen darüber, ob ein ETF die vereinnahmten Dividenden ausschüttet oder reinvestiert, finden Sie im Verkaufsprospekt des jeweiligen Fonds.

Einigen ETFs wurde jedoch von der SEC die Erlaubnis erteilt, die Erlöse aus Dividenden in die Konten der ETF-Inhaber zu reinvestieren. (Kosten für den Betrieb eines ETF werden von den mindestens jährlich an ETF-Inhaber zu zahlenden Dividenden abgezogen.) Erhaltene oder reinvestierte Dividenden werden als persönliches Einkommen der ETF-Anteilsinhaber besteuert. Bei ETFs, die einen Kapitalgewinn erzielen, wird der Gewinn an die Inhaber der ETF-Fonds weitergegeben und auch als persönliches Einkommen besteuert. http://www.investopedia.com/ask/answers/05/etfdistributions.asp

Fair genug, sie beziehen sich vage auf das, was Sie vorschlagen, aber kein Beispiel für einen bestimmten ETF.
In Bezug auf ETF, die Dividenden-Reinvestitionen für Sie durchführen. Ist das steuerpflichtig?
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