Ich habe ISOs in einem Privatunternehmen und versuche zu entscheiden, ob es einen Vorteil bringt, sie auszuüben. Der Preis ist niedrig genug und mein Vertrauen in das Unternehmen ist hoch genug, dass ich gerne ein Risiko eingehe, um sie auszuüben.
Ich verstehe die steuerlichen Auswirkungen einer Übung in Bezug auf AMT bei einer Aktiengesellschaft, da der Marktwert leicht zu bestimmen ist.
Ich verstehe nicht die gleichen Implikationen in Bezug auf ein Unternehmen in Privatbesitz, das eines Tages übernommen wird.
Kennt jemand Gründe, jetzt mit dem Training zu beginnen oder Gründe, bis zu einer Anschaffung zu warten?
Es ist im Allgemeinen nicht ratsam, eine Option vorzeitig auszuüben, wenn Sie die gekaufte zugrunde liegende Aktie nicht verkaufen können.
Sie sichern sich im Grunde den schlechtesten Preis, den Sie möglicherweise zahlen können, und Sie verlieren den Zeitwert Ihres Geldes (der zugegebenermaßen im Moment ziemlich niedrig ist, aber immer noch).
Nehmen wir an, Sie haben einen Ausübungspreis von 50 $. Ich verstehe, dass Sie glauben, dass die Aktie mehr als 50 Dollar wert ist. Nehmen wir an, das ist wahrscheinlich, aber nicht sicher richtig.
Unabhängig davon, ob es 51, 151 oder 5.100 US-Dollar wert ist, wenn Ihre Optionen ablaufen, erhalten Sie immer noch den Gewinn von 1, 101 oder 5.050 US-Dollar, wenn Sie bis zum Ablauf warten und dann ausüben. Indem Sie jetzt trainieren, geben Sie zwei Dinge auf:
Die Zinsen auf das Geld, das Sie zahlen, üben Sie ab sofort bis zum Ablauf aus.
Die Garantie, dass Sie nichts verlieren können.
Wenn Sie es jetzt kaufen, erhalten Sie alle Vorteile über Ihrem Ausübungspreis, aber alle Nachteile darunter. Wenn Sie es später (bei Verfall) kaufen, haben Sie immer noch alle Vorteile über Ihrem Basispreis, aber keine Nachteile - in dem (als unwahrscheinlich angenommenen) Fall, dass es weniger wert ist als der Basispreis, können Sie einfach nichts tun, anstatt etwas zu haben Sie haben beim Streik gekauft, was jetzt weniger wert ist, und diesen Verlust hinnehmen müssen. Indem Sie früh trainieren, gehen Sie dieses Verlustrisiko ein und geben die Zinsen auf (oder „tragen“ das Geld, das Sie für die Ausübung ausgeben), ohne zusätzliches Aufwärtspotenzial.
Es ist möglich, dass es Steuervorteile gibt, wie andere Poster erwähnen, aber die Chancen, dass „die Uhr starten“ für LTCG so viel wert ist wie die „Optionalität“ oder der Verlustschutz, plus der „Carry“ oder Zinsen, die Sie haben Aufgeben ist eher unwahrscheinlich.
Wie ich mich aus der mir vorgelegten Dokumentation erinnere, gilt jeder Gewinn über dem Ausübungspreis einer ISO-Aktienoption als langfristiger Kapitalgewinn (für Steuerzwecke), wenn er zwei Jahre ab dem Datum der Gewährung und ein Jahr ab dem Datum gehalten wird der Übung.
Wenn Sie vorhaben, diese Steuerbehandlung in Anspruch zu nehmen, wird durch die Ausübung Ihrer Optionen jetzt auch die 1-Jahres-Countdown-Uhr gestartet und Sie erhalten ein wenig mehr Flexibilität in Bezug auf den Zeitpunkt, zu dem Sie in Zukunft verkaufen können.
Natürlich hat noch niemand die "Bush-Steuersenkungen" erneuert, also steigt die langfristige Kapitalgewinnrate, und irgendwann scheint es, als würden sie Ihnen diese Gewinne auch von Medicare in Rechnung stellen wollen (weil sie ... ), soo, der Vorteil dieser Steuerbehandlung wird reduziert ... schöne Zeit zum Investieren, nicht wahr?
Soweit ich weiß, sind die AMT-Implikationen für ein Unternehmen in Privatbesitz dieselben wie für ein börsennotiertes Unternehmen. Als ich mein ISO-Paket erhielt, kam es mit einem großen Paket von Artikeln über AMT, um mich zu ermutigen, so nah wie möglich am Ausübungspreis zu trainieren. Denken Sie daran, dass je weiter der tatsächliche Preis zum Zeitpunkt des Kaufs vom Ausübungspreis entfernt ist, desto wahrscheinlicher ist die Haftung für AMT. Das ist ein Argument für einen frühen Kauf. Ihr Unternehmen sollte eine gemeinsame Metrik zur Bestimmung des Aktienkurses haben, die von externen Quellen überprüft wird und von Jahr zu Jahr stabil ist, die ähnlich wie der öffentlich gehandelte Wert bei der Bestimmung der AMT-Haftung verwendet wird.
Bei Akquisitionen werden Aktienoptionen oft, zumindest soweit ich aus meiner Branche weiß, zu Optionen auf die Aktien des neuen Unternehmens. Dies wird nicht immer passieren, aber es ist möglich, dass Ihre Optionen einfach übersetzt werden. Dies kann wertvoll sein, da sich der Aktienkurs während des Erwerbs verdrei- oder vervierfachen kann (es sei denn, der Erwerb hilft einem sehr angeschlagenen Unternehmen).
Solange Sie zuversichtlich sind, dass das Unternehmen eines Tages übernommen wird und nicht zusammenbricht, und Sie in der Lage sind, die Aktie bis zu diesem Tag zu halten, oder Sie sie mit einem wahrscheinlichen Gewinn zurückverkaufen können, abgesehen von der Bindung das Geld Ich sehe keinen großen Nachteil darin, jetzt zu investieren.
Benutzer296