Ich bin viel zu spät auf 529-Pläne aufmerksam geworden, war mir aber auch nicht sicher, ob der Junge aufs College gehen würde, und ich bin zufällig zu etwas Geld gekommen. Ich habe im September 2020 5.000 USD für Studiengebühren für das Herbstsemester bezahlt. Die Studiengebühren werden im Februar (?) 2021 für das Frühjahrssemester weitere 5.000 USD betragen
Kann ich heute einen Colorado 529-Plan eröffnen, 10.000 $ hineinstecken, mit einem kurzfristigen Anlageportfolio (ich könnte sogar zu 100 % auf den Geldmarkt gehen) und:
Wenn ja, dann bekomme ich eine zusätzliche Steuervergünstigung auf 5.000 $
Holen Sie sich den CO-Steuerabzug für 2020-Steuern, indem Sie 2020 zu einer 529 beitragen (ich denke ja).
Ja das ist korrekt.
5.000 $ im Februar 2021 abheben, um die Studiengebühren zu bezahlen (definitiv ja)
Ja das ist korrekt.
im Dezember 2020 5.000 USD abheben, um die Studiengebühren für September 2020 zu decken, obwohl sie vor Eröffnung des Plans angefallen sind? das ist der, bei dem ich mir nicht sicher bin. Vielleicht macht sich der IRS nur Gedanken darüber, in welchem Jahr Ausgaben und Verteilungen anfallen, unabhängig davon, wann der Plan und der Beitrag geleistet wurden?
Ja, Sie können die Ausgaben im Zusammenhang mit einer „Studienzeit“ im laufenden Steuerjahr und in den ersten 3 Monaten des Folgejahres bezahlen. September 2020 liegt im Steuerjahr 2020, also kein Problem.
Finanzamt ( Quelle ):
Sie müssen die qualifizierten Bildungsausgaben für einen Studienzeitraum bezahlen, der während des Steuerjahres oder in den ersten drei Monaten des nächsten Steuerjahres beginnt. Akademische Perioden können Semester, Trimester, Quartale oder jede andere Studienzeit sein, wie z. B. eine Sommerschulsitzung. Die Unterrichtszeiten werden von der Schule festgelegt. Für Schulen, die Zeit- oder Kreditstunden verwenden und keine akademischen Semester haben, kann der Zahlungszeitraum als akademischer Zeitraum behandelt werden.