Selbstständig vs. GmbH vs. „Something Else“ für ein Home-Business mit zwei Mitarbeitern?

Obwohl meine Umstände nicht so schwierig sind, möchte ich sicher sein, dass ich den richtigen rechtlichen Weg für meine Familie einschlage, da sich unsere betriebswirtschaftlichen Anforderungen ändern können.

Ich bin ein selbstständiger Vertrags-Software-Ingenieur. Ich habe keine LLC, weil meine Steuerabschreibungen minimal sind und ich direkt mit einem Kunden zusammenarbeite, zu dem ich eine gute Beziehung habe. Ich hatte keinen Vorteil für die Eröffnung einer LLC, also habe ich die Arbeit nicht erledigt oder die Gebühren dafür bezahlt.

Meine Frau wird vielleicht bald ein Geschäft zu Hause eröffnen und ein bescheidenes Einkommen einbringen. Ich kümmere mich zu 100 % um unsere Finanzen und wir haben immer gemeinsam eingereicht. Was ich hoffe, ist, ein Gleichgewicht zwischen dem Finanzmanagement (einschließlich Steuerabwicklung und -vorbereitung) und sowohl unserer Arbeit als auch unserem Einkommen zu finden. Was sollten wir tun, um unser Geld am einfachsten zu verwalten, ohne zu viel Steuern in den USA zu zahlen?

Hier sind die Optionen, die mir einfallen:

  • Wir arbeiten beide als selbstständige Unternehmer. Ihre Ausgaben werden von meinen getrennt und zum Steuerzeitpunkt werden wir gemeinsam eingereicht. Sie wird mehr Ausgaben und Abschreibungen haben als ich, also wird die Geschäftsbuchhaltung doppelt so hoch sein wie derzeit, weil ich einen Weg finden muss, ihr Geschäft separat zu führen.
  • Sie wird eine LLC, aber ich nicht. Ähnlich wie bei der ersten Option, aber da sie mit vielen Kunden arbeiten wird, könnte dies einen gewissen Schutz vor Haftung bieten. Das ist vielleicht nicht notwendig, aber es schadet nie, ein Sicherheitsnetz zu haben.
  • Wir gründen eine LLC oder eine andere juristische "pauschale" Einheit, für die wir beide als Angestellte arbeiten. Alle Einnahmen und Ausgaben stammen von derselben Einheit/Buchhaltungsverwaltungssoftware, Steuern werden als eine Einheit gehandhabt und Einkommenszahlungen werden an uns zurückverteilt. Wenn dies machbar ist, werden wir es wahrscheinlich einfach halten wollen, wenn entweder sie oder ich einen einzigen Gehaltsscheck erhalten, anstatt jeweils einen. Meine Frau hat seit über 7 Jahren kein persönliches Einkommen mehr. Es wäre schön, keine Steuern für jemanden einreichen zu müssen, wenn Sie es auch nicht brauchen.
  • Alles andere ist eine bessere Idee.

Was ist der beste Weg, um ein Geschäft zu Hause mit zwei Mitarbeitern zu gründen, vorausgesetzt, es ist für uns beide machbar, unsere Arbeit finanziell zu „gruppieren“, obwohl die Art unserer Arbeit nicht direkt dieselbe ist? Es gibt viele Haushalte, in denen beide Ehegatten selbstständig sind. Was ist der beste Ansatz, um unser Geschäft/unsere Geschäfte als eine Einheit zu führen, damit wir Steuerlasten und Papierkram vereinfachen können?

Antworten (1)

Wenn ich es wäre, würde ich einen Termin mit einem guten Buchhalter vereinbaren. Die aktuelle Steuersituation macht es sehr attraktiv, eine LLC S-Corp zu gründen, bei der das Unternehmen Geld verdient und Ihnen und/oder Ihrer Frau ein Gehalt zahlt, das viel niedriger ist als die erhaltenen Einnahmen.

Der IRS muss den 20%-Pass-Through-Abzug noch vollständig erklären, aber nach dem, was wir bisher wissen, wird es sehr vorteilhaft sein, eine solche Struktur zu haben.

Nehmen wir an, Sie haben 100.000 Einnahmen, 20.000 Ausgaben und 40.000 Gehalt. In einer solchen Situation würden Sie 2017 W-2-Steuern auf 40.000 zahlen und die Verteilung wie Steuern auf 40.000 (keine Sozialversicherung). Guter Deal.

Im Jahr 2018 würden Sie immer noch 40.000 W-2-Steuern zahlen, aber jetzt würden Sie nur noch die Verteilung wie Steuern auf 32.000 zahlen. Besserer Deal. Dieses Steuergesetz soll bis 2025 gelten, könnte sich aber vorher ändern.

Ein solches System ermöglicht es auch, die Altersvorsorge wirklich zu maximieren, ist jedoch mit Kosten verbunden. Das Führen der Gehaltsabrechnung ist nicht billig, es können staatliche und lokale Gebühren anfallen, und das Ausfüllen einer solchen Erklärung ist teuer. Sie erwähnen, dass Ihre Einnahmen nicht wirklich so hoch sind, dass es sich also möglicherweise nicht lohnt.

Auch wenn Sie beabsichtigen, dieses Unternehmen zu etwas auszubauen, das verkauft werden kann, ist eine LLC S-Corp oder Partnerschaft möglicherweise nicht die beste Organisation.

Es ist Zeit für professionelle Hilfe.

Sich auf Kulanz zu verlassen, um sich vor Haftung zu schützen, ist keine gute Idee. Wenn etwas schief geht und der Code fehlerhaft ist, könnte der Kunde in eine Situation geraten, in der er gerichtlich vorgehen muss, um sein Unternehmen zu behalten. Kulanz wird da nicht helfen. Außerdem wird der gute Wille in geringeren Situationen immer noch funktionieren, auch wenn OP integriert ist. Zuletzt habe ich überprüft, ob die Einreichung von Gründungsunterlagen für eine LLC kostengünstig ist. Die Möglichkeit, privates Vermögen vom Unternehmen zu trennen, ist potenziell unbezahlbar. Daher denke ich, dass OP Ihrem Rat folgen und mit einem CPA zusammenarbeiten sollte, um eine Art Gründung einzurichten und einen Managementplan zu entwickeln.
Mein Bauchgefühl ist, dass es sich einfach nicht lohnt, wenn das Ganze nicht mehr als 200.000 einbringt. Es kostet wirklich viel, diese einzurichten und jedes Jahr zu bezahlen. Wenn Sie nur als normaler alter Mensch einreichen, kostet es $30 oder was auch immer auf taxact.com und das war's. Wenn über 200.000 {oder wie auch immer die genaue Zahl lautet - ich schätze mal}, natürlich.
@Fattie, ich denke, es ist weniger, 80.000 vielleicht, 100.000 auf jeden Fall. Wenn Sie etwa 2000 für Steuern, Gehaltsabrechnung und Versicherung rechnen, lohnt sich allein die Steuerersparnis beim Pass-Through-Abzug. Ganz zu schweigen von der Sozialversicherung und der zusätzlichen Altersvorsorge. Für mich belaufen sich meine Kosten für den Betrieb meiner LLC auf etwa 1800/Jahr. Eine Möglichkeit, Geld zu sparen, ist die vierteljährliche Gehaltsabrechnung.
@Xalorous an LLC selbst bietet nicht den gleichen Vermögensschutz wie früher, dennoch ist eine Versicherung erforderlich. Meine Begrenzungs- und Ausschlussrichtlinie kostet mich ungefähr 600/Jahr. Das ist wirklich notwendig, um sich selbst zu schützen.
@PeteB. - Ihr Beispiel könnte ein gefährlicher Rat sein. S-Corps haben einen Geruchstest für "angemessenes Gehalt", falls jemals geprüft. Ein Softwareentwickler, der 100.000 US-Dollar verdient (mit minimalen Ausgaben), ist möglicherweise nicht „angemessen“. Aber im Allgemeinen mag ich die S-Corp-Idee (ich habe selbst eine).
@TTT richtig, weshalb ich gesagt habe, sprich mit einem Buchhalter, er wird dich führen. Aber ein 40.000-Mitarbeiter kostet ein Unternehmen normalerweise etwa 70.000, und um daraus ein profitables Unternehmen zu machen, müssten sie mindestens 84.000 erhalten, damit es sich lohnt, also sind die Zahlen nicht so weit entfernt.
@Fattie es hängt alles davon ab, ob die Einnahmequelle wächst oder ob sich der Aufwand lohnt. Aber 80K fühlt sich richtig an.
@PeteB. Danke für den Hinweis. Zu Ihrer Information, Sie haben "niedrige Einnahmen" erwähnt. Ich bekomme einen fairen Stundensatz und arbeite ca. 40 Stunden/Woche. Was ich erwähnte, waren die Kosten. Ich habe ein Büro, das ich mir kostenlos ausleihe, ohne Nebenkosten, aber Internet (65 $/Monat). Ich bekomme alle 3-4 Jahre einen neuen PC und die Softwarelizenzen sind minimal. Alles in allem sind meine Steuerabschreibungen normalerweise weniger als 2000 $/Jahr, was ich zu kommunizieren versuchte. Ihre Ratschläge und Kommentare sind jedoch hilfreich. Danke.
Selbstständig vs. GmbH vs. „Something Else“ für ein Home-Business mit zwei Mitarbeitern?
AntwortenHierDatenschutz-Bestimmungen1y, 0v