Steuerfragen für in den USA ansässige, kanadische Staatsbürger/Nichtansässige: Zinsen, TFSA und Dividenden

Ich bin Kanadier, lebe und arbeite in den USA, reiche also Einkommenssteuern in den USA ein und zahle sie und bin aus steuerlichen Gründen nicht in Kanada ansässig. Ich bin mir meiner Einreichungspflichten gegenüber dem IRS bewusst, aber ich habe einige Fragen zur Einreichung/Zahlung an die CRA:

  • Ich habe einige Zinserträge auf einem regulären Sparkonto. Es wurden keine Steuern einbehalten. Liege ich richtig in der Annahme, dass ich aufgrund des Steuerabkommens mit den USA keine Einreichungs- oder Zahlungsverpflichtung gegenüber der CRA habe?
  • Ich habe eine TFSA, die einen winzigen Betrag an Zinserträgen verdient hat. Wenn ich dieses Formular ausfülle, wird mir angezeigt, dass ich darauf 25 % Einkommenssteuer schulde. Kann das stimmen? Verliert die TFSA wirklich den steuerfreien CRA-Status, wenn sie nicht ansässig wird? http://www.cra-arc.gc.ca/partxiii-calculator/ (Hinweis: Mir ist bewusst, dass ich dem IRS etwas schulden werde.)
  • Ich habe auch ein kanadisches Maklerkonto, das öffentlich gehandelte US-ETFs enthielt. Es gab keine Kapitalgewinne, aber ich habe Dividenden erhalten. Diese Dividenden wurden automatisch mit 15 % einbehalten und an die USA (nicht Kanada) gezahlt. Bin ich Kanada etwas schuldig?

Ich habe mit einem Buchhalter gesprochen, der mir empfohlen hat, ein „einfaches“ Formular für die Dividenden auszufüllen, aber ich hatte kein Glück, ein solches Formular zu finden. Jede Hilfe wäre willkommen.

Antworten (1)

Die Zinsen auf dem Sparkonto sind möglicherweise zu gering, um sie zu melden, aber ich bin mir nicht sicher, wie hoch der Schwellenwert ist.

Sie sollten Ihren Banken mitteilen, dass Sie umgezogen sind und als US-Steuerinländer behandelt werden müssen. Dadurch werden sie aufgefordert, Ihnen die benötigten US-Formulare (1099-DIV usw.) zuzusenden.

Es gibt bestimmte Schritte, die Sie unternehmen müssen, wenn Sie aus Kanada ausziehen, einschließlich einer „angenommenen Verfügung“ über Ihr kanadisches Vermögen .

Wenn Sie im Ausland (Kanada) über ausreichend Geld verfügen, müssen Sie dies dem FBAR melden .

Seien Sie vorsichtig, wenn Sie kanadische Investmentfonds oder ETFs außerhalb eines RRSP besitzen. Es gibt eine Strafklasse von Anlagen namens PFICs , die für diese gelten.

Die TFSA, RESP und RDSP werden vom IRS nicht anerkannt und der Rat, den ich erhalten habe, lautet, sie zu schließen. Sie verlieren nicht den Beitragsraum, den Sie in der TFSA hatten. RRSPs sind in Ordnung und können ein guter Ort sein, um Ihr Geld zu bewegen, wenn Sie dies tun, bevor Sie der Bank Ihren US-Wohnsitz melden. Andernfalls erlauben sie US-Bürgern nicht, zu einem RRSP beizutragen, selbst wenn Platz vorhanden ist.

Die Quellensteuer, die sie vorgenommen haben, war, weil sie davon ausgehen, dass Sie ein kanadischer Steuerinländer sind. Sobald Sie ihnen etwas anderes mitteilen, werden sie die US-ETFs nicht mehr einbehalten, wohl aber die kanadischen (sollte 15 % betragen, wenn Sie ein spezielles Formular einsenden).