Verwenden der Geschenkausnahme, um mehr Geld für wohltätige Zwecke zu erhalten

Wie die meisten bürgerlichen Familien nach den Steuergesetzänderungen von 2018 bin ich selbst mit einer Hypothek sehr weit davon entfernt, sie aufzuschlüsseln. Wenn man sich anschaut, wie man optimal für wohltätige Zwecke spenden kann, scheint es eine Schande zu sein, nicht in der Lage zu sein, 20-30 % mehr nur durch Steuerabzüge zu spenden.

Ich habe dann über eine mögliche Lücke nachgedacht. Wenn ich einem vertrauenswürdigen Freund mit hohem Einkommen, der bereits Angaben gemacht hat, einen Geldbetrag unter der Grenze von 15.000 US-Dollar für steuerfreie Geschenke gebe, kann diese Person das Geld für wohltätige Zwecke spenden. Darüber hinaus könnte er oder sie den gesparten Betrag auch für ihre Steuern spenden . Das Nettoergebnis wäre, dass die Wohltätigkeitsorganisation mehr Geld bekommt.

Ich bin skeptisch, dass ich das System irgendwie geschlagen habe, aber ich bin mir nicht sicher, wo dies zu Problemen führen würde. Ich bekomme keine Gegenleistung für das Geschenk; es geht nur an eine wohltätige Organisation, und nicht einmal in meinem Namen.

Ich verstehe das Potenzial für Missbrauch, da der "vertrauenswürdige Freund" das Geld einfach einstecken könnte, aber meine Frage ist, ob ich damit mit dem IRS in Konflikt laufe, nicht, ob dies eine gute Idee ist.

Ein weiterer Ansatz, um wohltätige Spenden abziehen zu können, besteht darin, viele Jahre zu sparen und das gesamte Geld in einem Jahr zu spenden, um einen Steuerabzug zu erhalten. Betrachten wir ein einfaches Beispiel. Jemand, der 80.000 US-Dollar pro Jahr mit 10.000 US-Dollar an Einzelabzügen in einem bestimmten Jahr verdient, kann 50.000 US-Dollar sparen und das ganze Geld in einem bestimmten Jahr für wohltätige Zwecke spenden. Das würde ihr steuerpflichtiges Einkommen im Vergleich zu diesem Standardabzug um etwa 48.000 US-Dollar reduzieren. Dies spart ihnen weitere rund 10.000 US-Dollar, die sie für wohltätige Zwecke spenden können, basierend auf einer einfachen Berechnung hier. Wenn Sie die 50.000 an eine Person mit hohem Einkommen geben (über viele Jahre, anstatt ein Jahr lang zu sparen), kann diese Person das Geld mit einem hohen Grenzsteuersatz abziehen. Bei einem Steuersatz von 35 % würde das zusätzliche 17.500 $ für wohltätige Zwecke einsparen. Und einfach jedes Jahr zu spenden, ohne in einem Jahr zu sparen und zu spenden, würde zu 0 $ extra für wohltätige Zwecke führen.

Ich war mir nicht sicher, ob hier oder der Law Stack besser passen würde, ich migriere ihn gerne.
Erwägen Sie, die Beiträge mehrere Jahre zurückzuhalten und dann in einem Jahr größere Beiträge zu leisten, um von Ihrer Steuererklärung zu profitieren. Dann X Jahre warten und wiederholen.
Ich glaube, Sie spielen mit einer Form der Geldwäsche. Ich nehme an, eine bessere Frage wäre: "Kann ich mehr als das Limit spenden, wenn ich nicht versuche, einen Steuerabzug dafür zu beantragen?"
Ich bin mir nicht sicher, ob ich das Problem sehe. Es gibt nichts Besonderes an einem wohltätigen Abzug; Ihre Steuerlast ist die gleiche, wenn Sie den Standardabzug gegenüber einem gleichen Betrag von Einzelabzügen nehmen. Eine Einzelaufstellung ist nur dann sinnvoll, wenn Sie mehr als den Standardabzug abziehen können; andernfalls reduziert der Regelabzug Ihre Steuerlast stärker, als Sie es durch Einzelaufstellung hätten tun können.
@BobBaerker aktualisiert, um zu erklären, warum dieser Ansatz für wohltätige Zwecke besser sein könnte.
AFAIC, das ist um die Hälfte zu niedlich, wenn man versucht, einem „vertrauenswürdigen“ Freund ein paar Dollar mehr an Steuern zu sparen, als es einem erspart. Es eröffnet auch die Möglichkeit der Täuschung. Es wäre einfach, eine gefälschte Steuererklärung zu erstellen und auszudrucken, sodass Sie den Spendenprozess selbst überwachen müssten. Warten Sie einfach mit Spenden, bis die kumulierten nicht gespendeten Beträge (vorherige Jahre) ausreichen, damit Sie sie aufschlüsseln und davon profitieren können.
@chepner Das stimmt alles, ich mache mir keine Sorgen um meine Steuerlast. Ich versuche nur, mehr Geld in die Hände von Wohltätigkeitsorganisationen zu bekommen.

Antworten (2)

Step-Transaktionslehre .

Aus diesem Grund verstößt der Plan gegen die IRS-Regs. Aus dem verlinkten IRS-Dokument -

„Nach der Stufentransaktionsdoktrin“ wird eine Reihe von Transaktionen, die als Teile eines einheitlichen Plans zur Erzielung eines beabsichtigten Ergebnisses entworfen und ausgeführt werden, als Ganzes betrachtet, unabhängig davon, ob die Auswirkung einer solchen Vorgehensweise die Erhebung oder Befreiung von Steuern ist ."

Beachten Sie die Formulierung. „Beabsichtigtes Ergebnis“ und „ungeachtet … Erhebung oder Befreiung von der Besteuerung“.

Die Tatsache, dass Ihr Herz am rechten Fleck ist und der ganze Plan darin besteht, mehr Geld in die Hände der Wohltätigkeitsorganisation zu bekommen, ist nicht das Problem.

Allerdings entgehen der IRS Hunderte von Millionen Dollar an Wert, die Milliardäre auf fragwürdige Weise an ihre Kinder weitergeben. Es fällt mir schwer, mir vorzustellen, dass etwas weniger als eine forensische Prüfung einen Agenten dazu bringen würde, über "Oh, die Wohltätigkeitsorganisation hat Ihnen eine Quittung für Ihre 10.000-Dollar-Spende gegeben, danke" zu gehen.

TL:DR – Um die IRS-Regularien für Laien auszudrücken – (Und danke an @TTT) „Ein Geschenk ist kein Geschenk, wenn Bedingungen daran geknüpft sind.“

Als ich diese Frage las, dachte ich, JoeTaxpayer sollte das beantworten, und dann sah ich, dass Sie es getan haben! (Wir haben das schon früher besprochen.) Vielleicht wäre eine nette Bearbeitung ganz oben: tl;dr: "Ein Geschenk ist kein Geschenk, wenn es an Bedingungen geknüpft ist."
Eine Ehre, für die Nischen bekannt zu sein, in denen ich mich auskenne. Ich werde sie bearbeiten, diese Zeile ist großartig.

Da Sie sich keine Gedanken darüber machen, warum dies eine schlechte Idee ist, sondern stattdessen wissen möchten, ob es sich um Steuerbetrug handelt (vorausgesetzt, Sie meinen das mit „mit dem IRS in Konflikt geraten“), ist die einzige gute Antwort, die Fremde im Internet geben können fragen Sie Ihren Anwalt . Lesen Sie weiter, warum dies eine schlechte Idee ist.

Geben Sie das Geld einfach direkt an die Wohltätigkeitsorganisation.

Sie ziehen den Schenkungsbetrag (und mehr) bereits von Ihrem steuerbaren Einkommen ab, es heißt nur „Normalabzug“ statt „Hypothekenzins + Spende + etc.“

Beispiel (mit erfundenen Zahlen):
Ihr Einkommen beträgt 100.000 US-Dollar, der Standardabzug beträgt 12.000 US-Dollar. Ihre Hypothekenzinsen belaufen sich auf 6.700 $ für das Jahr, und Sie möchten 5.000 $ spenden. Zusammen ergibt dies einen möglichen Abzug von 11.700 $, aber Sie würden ihn nicht einzeln aufführen, weil er geringer ist als der Standardabzug von 12.000 $. Sie würden jedoch den Standardabzug (dh den Gegenwert von $11.700 Ihrer Hypothekenzinsen und Spende plus mehr) abziehen. Die zusätzlichen Ersparnisse aus diesem Abzug könnten Sie dann spenden.

Wenn Sie Ihre Abzüge wirklich aufschlüsseln möchten, können Sie immer noch mehr Geld spenden.

Ihr Plan, jemand anderem Geld zu schenken, um Steuervorteile zu nutzen, um mehr für die Wohltätigkeitsorganisation zu spenden, birgt einige Risiken:

  • Der Freund behält das ganze Geld (du hast das ganze Geld verloren, die Wohltätigkeitsorganisation bekommt nichts)
  • Der Freund gibt nur einen Teil des Geldes an die Wohltätigkeitsorganisation (auch hier ist der gesamte Betrag aus).
  • Der Freund spendet genau diesen Betrag für wohltätige Zwecke, aber nicht die zusätzlichen Steuerersparnisse (dasselbe für Sie und die Wohltätigkeitsorganisation wie Sie direkt spenden, aber jetzt erhält Ihr Freund einen Steuerabzug)
  • Der IRS prüft Ihren Freund und stellt fest, dass es sich um Steuerbetrug handelt
Es tut mir leid, dass Sie keine Freunde haben, denen Sie vertrauen können, dass sie Nr. 1 oder Nr. 2 nicht begehen.
Das OP versucht, das Geld, das für eine feste Ausgabe aus seinem Nettoeinkommen an die Wohltätigkeitsorganisation geht, zu maximieren . Kommt die Spende von einer Einzelperson, ist der Betrag, den Sie für diese festen Ausgaben spenden können, höher als für jemanden, der den Regelabzug nutzt, den er sowieso erhält.
@GaneshSittampalam, aber die Spende kommt nicht von jemandem, der sie auflistet, sie wird von jemandem weitergegeben , der sie auflistet. Ob dies legal ist oder nicht, was im Wesentlichen die Frage ist, ist wirklich eine Frage für einen Anwalt.
@yoozer8: Laut Frage wird auch die Steuergutschrift (also Grenzsteuersatz * Abzug) gespendet.
@BenVoigt Das wird im 3. Punkt der Risikoliste angesprochen
Verwenden der Geschenkausnahme, um mehr Geld für wohltätige Zwecke zu erhalten
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