Meine Frau und ich haben vor zwei Monaten von einem Verwandten Aktien im Wert von 100.000 USD geschenkt bekommen. Die Kostenbasis der Aktie betrug 30.000 $, gekauft von diesem Verwandten vor 5 Jahren. Wir hoffen, die Aktien verkaufen zu können, um sie für eine Anzahlung auf ein Haus zu verwenden.
Ich habe vor Jahren Buchhaltung studiert, aber noch nie Steuerarbeit geleistet und Software verwendet, um unsere (bisher einfachen) Steuern einzureichen.
Fragen:
Basierend auf oberflächlicher Recherche scheint es, als ob die Bestimmung der kurzfristigen vs. langfristigen Kapitalgewinnrate beim Verkauf der Aktie auf dem Kaufdatum unseres Verwandten und nicht auf dem Transferdatum an uns basiert, sodass wir die langfristigen zahlen würden Bewertung. Klingt das richtig? Ich kann keine endgültige Antwort finden.
Das Geschenk in Höhe von 100.000 USD liegt über der jährlichen Grenze von 14.000 USD/Person für steuerfreie Geschenke im Rahmen der Schenkungssteuer. Das bedeutet jedoch nur, dass der Betrag über 28.000 USD (14.000 USD x 2 für uns als Paar) in Richtung der 5,4-Millionen-Dollar-Nachlasssteuergrenze geht und nicht sofort steuerpflichtig ist. Da wir von dieser Person keine weiteren Geschenke erhalten werden, ist dies wahrscheinlich nicht anwendbar. Ist das richtig?
Der Verwandte, der uns die Aktie gegeben hat, denkt, dass es vorteilhaft wäre, bis Anfang 2018 zu warten, um die Aktie zu verkaufen und ein Haus zu kaufen. Sie argumentieren damit, dass wir dadurch mehr Hypothekarzinsen und Grundsteuer abziehen müssten, um die Kapitalertragssteuer auszugleichen.
Unser kombiniertes Einkommen beträgt 250.000 $. Für mich würde das Warten zwar zu einer geringeren Zahlung im Jahr 2018 führen, aber das Endergebnis wäre eine Wäsche.
Wenn wir Ende 2017 kaufen, werden wir 2017 mehr schulden, aber 2018 eine größere Rückerstattung erhalten. Wenn wir Anfang 2018 kaufen, würden wir 2017 nichts schulden, aber am Ende 2018 schulden. Basierend auf den Berechnungen auf der Rückseite des Umschlags, wenn wir 2017 kaufen, wir schulden 2017 20.000 $, bekommen aber 2018 10.000 $ zurück. Wenn wir 2018 kaufen, schulden wir 2017 nichts, zahlen aber 2018 10.000 $ und Grundsteuer). Unabhängig davon schulden wir in den nächsten paar Jahren 10.000 $.
Übersehe ich etwas?
Grundlage und Kaufdatum folgen dem Geschenk.
Diese Angelegenheit geht Sie nichts an, die beschenkende(n) Person(en) müssen Unterlagen einreichen.
Nicht ganz. Der Gewinn beträgt langfristig 15 % (als Ergebnis Ihres Einkommens und der aktuellen 25 % + -Kante). Ihr Zinsabzug würde durch Plan A fließen und abhängig von der Größe des Hauses (bei der Grundsteuer und Mortalitätszinsen addiert) haben Sie wahrscheinlich einen Einzelabzug.
Wenn das richtige Haus zum richtigen Preis kommt, kauft man es meiner Meinung nach in jedem Jahr. Wenn sich das richtige Haus nicht meldet, warten Sie, unabhängig vom Baujahr. Lassen Sie nicht zu, dass der Steuerschwanz jemals mit dem investierenden Hund oder dem Wohnungssuchhund wedelt.