Diese Frage steht im Zusammenhang mit Wo sind 1042-S-Einkünfte und einbehaltene Bundessteuern auf Formular 1040 zu melden?
Ich bin US-Bürger und lebe im Ausland (Taiwan). Ich bin ein 64-jähriger Rentner und besitze ein 401.000-Konto, das von einem bekannten Unternehmen in den USA verwaltet wird
Ich habe letztes Jahr (2015) 401.000 Abhebungen mit einem Gesamtbetrag von 4500,00 USD getätigt. Als ich die Auszahlungen vorgenommen habe, hat das Unternehmen 30 % Steuern statt 20 % einbehalten. Ich habe damals nichts gesagt, weil ich dachte, es sei nur eine Steuergesetzänderung. Und ich weiß, dass ich das Geld zurückbekomme, wenn ich nächstes Jahr die Steuererklärung einreiche.
Jetzt ist es Zeit für die Steuererklärung. Ich bin dabei, eine Fed-Einkommenssteuererklärung einzureichen. Ich habe 1042-S von der Verwaltungsgesellschaft im Februar 2016 erhalten. Seitdem habe ich die Verwaltungsgesellschaft angerufen und sie gebeten, mir 1099-R anstelle von 1042-S zu geben.
Das Unternehmen hat sich einfach geweigert, mir 1099-R zu geben. Ihre Erklärung ist, dass ich in Taiwan lebe, also müssen sie mich als gebietsfremden Ausländer behandeln. Ich erklärte ihnen, dass ich ein US-Bürger bin, egal wo ich lebe. Sie scheinen das nicht zu verstehen.
Ich habe ihnen Ende Februar (2016) ein unterschriebenes W-9-Formular geschickt und sie haben den Erhalt dieses Formulars Anfang März bestätigt. Ich rief sie zurück und bat sie, mir 1099-R zu geben. Sie weigerten sich immer noch und der Grund ist derselbe.
Ich habe die oben verlinkte Frage gelesen. Ich beschließe, den in der Antwort von @littleadv empfohlenen Weg zu verwenden, d.
Allerdings kann das erst dieses Jahr die Steuererklärung lösen und ich habe noch mindestens zwei Probleme.
Meine Frage ist also,
Wie kann ich das 401K-Unternehmen bitten, 20 % Steuern einzubehalten, wenn ich 401K-Abhebungen mache? Und wie sage ich diesem Unternehmen, dass es mir nächstes Jahr und danach 1099-R anstelle von 1042-S geben soll?
Nach dem Kommentar von @Brick hinzugefügt
Ich habe 401.000 Abhebungen gemacht, seit ich 59 1/2 Jahre alt war. Ich hatte nie ein Problem (ich habe immer 20 % Steuern einbehalten und im nächsten Jahr 1099-R erhalten), bis sie zu dieser Verwaltungsgesellschaft wechselten, die dieses Problem hat. Ich habe ein Rentenkonto, das von einem anderen Unternehmen verwaltet wird, das mir 1099-R für mein Renteneinkommen gegeben hat (sie haben mich im Februar 2015 um W-9 gebeten und ich habe ihnen im Februar 2015 W-9 geschickt). Sowohl die Pensionsverwaltungsgesellschaft als auch die 401K-Verwaltungsgesellschaft sollen dem Rentenzentrum meines früheren Arbeitgebers (der Firma, aus der ich ausgeschieden bin) Bericht erstatten. Dieses Alterszentrum hat immer meine W-9-Informationen. (Ich habe viele Jahre für sie gearbeitet, bis ich in den Ruhestand ging. Sie haben alle Informationen über mich.)
Für mein aktuelles Problem habe ich eine Problemumgehung, dh die Antwort auf die verlinkte Frage. Meine eigentliche Frage ist, wie ich ihnen sagen soll, dass sie mir nächstes Jahr und danach 1099-R geben sollen.
Jetzt, da sie den W-9 haben, scheint die Antwort klar zu sein, dass sie Ihnen in zukünftigen Jahren einen 1099-R geben sollten. Wenn Sie die Regeln zitieren möchten, scheint der relevante Absatz bei CFR 1.1471-3(d)(2)(i) zu stehen:
Allgemein. Ein Abzugsagent muss einen Zahlungsempfänger als US-Person behandeln, einschließlich eines Zahlungsempfängers, der eine ausländische Zweigniederlassung einer US-Person ist (mit Ausnahme einer Zweigniederlassung, die als QI behandelt wird) oder ein FFI ist, das sich dafür entschieden hat, als US-Person behandelt zu werden für Steuerzwecke gemäß Abschnitt 953(d), wenn es ein gültiges Formular W-9 in Verbindung mit dem Zahlungsempfänger hat oder wenn es annehmen muss, dass der Zahlungsempfänger eine US-Person ist, gemäß den Vermutungsregeln, die in Absatz (f) dieses Abschnitts festgelegt sind. In Übereinstimmung mit den Vermutungsregeln in Absatz (f)(3) dieses Abschnitts muss ein Abzugsverpflichteter einen Zahlungsempfänger, der ein gültiges Formular W-9 eingereicht hat, als spezifizierte US-Person behandeln, es sei denn, das Formular W-9 enthält eine Bestätigung, dass der Zahlungsempfänger eine andere als eine bestimmte US-Person ist.Ungeachtet des Vorstehenden muss ein Abzugsbeauftragter, der ein Formular W-9 erhält, aus dem hervorgeht, dass der Zahlungsempfänger keine bestimmte US-Person ist, den Zahlungsempfänger als eine bestimmte US-Person behandeln, wenn der Abzugsbeauftragte weiß oder Grund zu der Annahme hat, dass dies der Anspruch des Zahlungsempfängers ist andere als eine bestimmte US-Person falsch ist. Beispielsweise müsste ein Abzugsbeauftragter, der ein Formular W-9 von einem Zahlungsempfänger erhält, der eine natürliche Person ist, den Zahlungsempfänger als spezifizierte US-Person behandeln, unabhängig davon, ob das Formular W-9 angibt, dass der Zahlungsempfänger keine spezifizierte US-Person ist , da eine natürliche Person, die eine US-Person ist, nicht von der Definition einer spezifizierten US-Person ausgenommen ist. [Betonung hinzugefügt]
(Seit der Veröffentlichung im März 2016 müssen Sie zwischen der endgültigen und der vorläufigen Version dieser Verordnung hin und her wechseln.)
Was 2015 betrifft, können wir angesichts der bereitgestellten Informationen nur spekulieren, was passiert ist, aber es erscheint plausibel, dass beim Wechsel der Verwaltungsgesellschaft jegliche Dokumentation der alten Gesellschaft, die Sie „zuverlässig“ als US-Person dokumentierte, nicht übertragen wurde. Ohne eine solche Dokumentation greifen die oben genannten "Vermutungsregeln", und es ist möglich, dass die Regeln zu der Annahme führen, dass Sie keine US-Person sind, was dann dazu führen würde, dass Sie das 1042-S erhalten. Das Einreichen des W-9 nach der Zahlung und nachdem das 1042-S ausgestellt wurde, scheint nicht zu erfordern, dass sie zurückgehen und Formulare ändern, wenn sie die Regeln auf der Grundlage der Informationen, die sie zu diesem Zeitpunkt hatten, ordnungsgemäß angewendet haben
Sie könnten argumentieren, dass es nicht Ihre Schuld ist, dass die Dokumente verloren gegangen sind, und Sie haben wahrscheinlich Recht. Diesen Kampf zu führen, lohnt sich jedoch wahrscheinlich nicht für 2015, wo Sie, wie Sie geschrieben haben, eine Problemumgehung haben. Ich würde Ihre Position für die kommenden Jahre klären und sicherstellen, dass sie planen, Sie in Zukunft als US-Person zu behandeln. Die Einreichung des W-9 scheint das Richtige zu sein.
Akzeptiert IRS 1042-S und gibt mir Steuerrückerstattung? (Die einbehaltene Steuer von 30 % entspricht etwa dem Erstattungsbetrag)
Ja
Wie kann ich das 401K-Unternehmen bitten, 20 % Steuern einzubehalten, wenn ich 401K-Abhebungen mache? Und wie sage ich diesem Unternehmen, dass es mir 1099-R statt 1042-S geben soll?
Stellen Sie sicher, dass sie W9 korrekt aufzeichnen und erklären Sie jedem, der berechtigt ist, zuzuhören, dass Sie klagen können.
Allerdings ist die eigentliche Klage möglicherweise nicht so einfach, daher würde ich vorschlagen, dies über einen Anwalt laufen zu lassen. Sie liegen falsch, aber es besteht eine hohe Wahrscheinlichkeit, dass ihre Inkompetenz in Verbindung mit der Komplexität des US-Steuerrechts sie daran hindern wird, dies zuzugeben und dies zu beheben.
Benutzer32479
Niemand
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