Ich bin ein Doktorand, der im Begriff ist, 10-15 Stunden unabhängige Vertragsarbeit pro Woche aufzunehmen. Ich arbeite und lebe in Syrakus. Ich verdiene als Student 19.000 $ pro Jahr (vor Steuern) und werde als unabhängiger Auftragnehmer 25 $ pro Stunde verdienen.
Der erste Gehaltsscheck für etwa 18 Stunden Arbeit kommt nächste Woche. Ich habe natürlich ein W9 bei der Firma eingereicht und recherchiere, wie ich die geschätzten Steuern berechnen und die vierteljährlichen Zahlungen leisten soll.
Hat jemand irgendwelche einfachen Ratschläge, Tipps, Regeln, die ich befolgen sollte, um die Steuern zu schätzen, die ich angesichts meines jährlichen Grundgehalts und einer angenommenen 375 $/Woche (15 Std./Woche * 25 $/Std. = 375 $/Woche) im Vertrag schätzen sollte Arbeit? Muss ich die geschätzten Steuern nur für die Auftragsarbeiten zahlen? Und da der erste Gehaltsscheck bald hereinkommt, wahrscheinlich vor dem Stichtag am 15. September für die 3. Quartalszahlung, soll ich dann Geld schicken oder bis zum 15. Januar warten?
Ich gehe über die 1040ES und es ist wirklich schwer zu folgen. Ich wollte nur 33 % schätzen und hoffen, dass es etwas zu viel ist, und im April Geld zurückbekommen.
Vielen Dank.
Ich stimme Ihrer Strategie zu, eine konservative Schätzung zu verwenden, um Steuern zu zahlen und nächstes Jahr eine Rückerstattung zu erhalten.
Als selbstständige Person sind Sie für die Zahlung der Selbständigkeitssteuer verantwortlich (was bedeutet, dass Sie sowohl als Arbeitnehmer als auch als Arbeitgeber Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern zahlen müssen).
Der aktuelle Sozialversicherungssatz beträgt 6,2 % und Medicare 1,45 %, sodass Ihre Selbstständigkeitssteuer 15,3 % (7,65 % x 2) beträgt.
Unter der Annahme, dass Sie ledig sind, liegt Ihr effektiver Steuersatz über 10 % (Anteil Ihres Einkommens unter 9.075 $), aber unter 15 % (9.075 $ bis 36.900 $). Um einen konservativen Ansatz zu verfolgen, verwenden wir also die 15 %-Zahl.
Angesichts der Schätzungen des Steuersatzes für Selbstständigkeit und des Bundeseinkommens, sehr konservativer Ansatz, kann Ihre geschätzte Steuer 30 % betragen (Steuer für Selbstständigkeit plus Einkommenssteuer).
Sollten Sie eine viel höhere Entschädigung erwarten, können Sie in die Steuerklasse von 25 % wechseln und diesen Betrag auf 40 % anpassen.
Es ist wahrscheinlich, dass Sie keine geschätzten Steuerzahlungen leisten müssen, wenn dies Ihr erstes Vertragsjahr ist (zusätzliches Einkommen), und für Ihr bestehendes Gehalt bereits Steuern einbehalten werden.
Wenn Sie sich den 1040-ES ansehen :
Allgemeine Regel
In den meisten Fällen müssen Sie die geschätzte Steuer für 2014 zahlen, wenn beide der folgenden Bedingungen zutreffen.
- Sie gehen davon aus, dass Sie für 2014 mindestens 1.000 US-Dollar an Steuern schulden, nachdem Sie Ihre einbehaltenen und erstattungsfähigen Gutschriften abgezogen haben.
- Sie erwarten, dass Ihr einbehaltenes und erstattungsfähiges Guthaben geringer ist als der kleinere der folgenden Werte: a. 90 % der in Ihrer Steuererklärung 2014 auszuweisenden Steuer oder b. 100 % der in Ihrer Steuererklärung 2013 ausgewiesenen Steuer. Ihre Steuererklärung 2013 muss alle 12 Monate abdecken.
Dies ist einfacher zu verstehen, wenn Sie sich das Arbeitsblatt ansehen. Sehen Sie sich Zeile 14b/14c und die dazugehörigen Anweisungen an. 14b ist Ihre erforderliche jährliche Zahlung basierend auf der letztjährigen Steuer. 14c ist die kleinere dieser Zahlen und 14a, also ist 14b Ihr "schlimmster Fall". 14c ist der Steuerbetrag, den Sie vorauszahlen müssen (Einbehalt gilt als Vorauszahlung).
Ich werde dies basierend auf meinem Verständnis auf Ihre Situation anwenden, da es nicht einfach zu analysieren ist:
Eine Möglichkeit, die ich nutze: Ich gründe eine LLC und werde über diese Entität bezahlt. Dann habe ich einen Gehaltsabrechnungsdienst über die Bank of America eingerichtet und eine direkte Einzahlung eingerichtet, damit sie kostenlos ist. Ich bezahle mich selbst mit 70 % meines Stundensatzes basierend auf der Anzahl der Stunden, die ich arbeite, und der Gehaltsabrechnungsdienst führt alle Berechnungen für mich durch und richtet die Zahlungen an das IRS ein. Üblicherweise bleibt Geld auf meinem Geschäftskonto übrig.
Wenn die Steuerzeit herumläuft, habe ich ein W2 von meiner LLC und ein 1099 von der Firma, für die ich arbeite. Ich lege die W2 in mein persönliches Einkommen, und für das Geschäft trage ich die Einnahmen auf die 1099 und die Lohnkosten aus der Selbstzahlung ein; der Rest auf dem Geschäftskonto wird als ordentliches Einkommen versteuert.
Vielleicht ist es übertrieben, aber die Gründung der LLC macht es möglich, (a) einen Solo-401(k) einzurichten und bis zu 51.000 US-Dollar steuerfrei zu sparen, und (b) ich kann Geschäftsausgaben leichter abschreiben.
tragatmot
Phil Sandler
Phil Sandler