Ich bin seit 9 Monaten dieses Jahres ein Auftragnehmer, wo ich 1099 Einkommen verdient habe. Ich bin Angestellter bei einem Unternehmen mit 401k. Ich bin über 50 Jahre alt, also kann ich 24.000 US-Dollar an das Unternehmen 401.000 spenden, und der Arbeitgeber kann einen Gegenbeitrag von, sagen wir, 1.000 US-Dollar leisten.
Jetzt muss ich entscheiden, was ich mit dem 1099-Einkommen mache. Ich verstehe, dass ich zu einem 2. "Solo" 401k und auch zu einem SEP-IRA beitragen kann. Da ich das Maximum zum Unternehmen 401k beitragen werde, kann ich nichts zum Solo-401k beitragen. Kann jedoch eine Einlage als Erfolgsbeteiligung geleistet werden? Frage 1.
Frage 2: Kann ich zusätzlich 25 % meines 1099-Einkommens auf ein SEP-IRA-Konto einzahlen?
(so dass die Summe aller 3 weniger als das Gesamtlimit von 60.000 $ beträgt)
Bitte beachten Sie, dass die Gewinnbeteiligungsgrenze sowohl für den SEP als auch für Solo 401(k) für Selbständige 20 % der Vergütung beträgt, nicht 25 %.
Eine SEP-IRA ist in diesem Fall nicht erforderlich. Zusätzlich zum 401(k) bei der Arbeit haben Sie einen Solo-401(k) für Ihr Beratungsgeschäft. Sie können 18.000 $ auf der Mitarbeiterseite für die beiden 401(k)-Pläne einzahlen, wie Sie möchten. Sie können auch eine Gewinnbeteiligung von bis zu 20 % der Vergütung in Ihrem Solo-401(k)-Plan beitragen. Die Gewinnbeteiligungsgrenze wird jedoch über alle Pläne für Ihr Beratungsgeschäft hinweg aggregiert. Wenn Sie das in Ihrem Solo 401 (k) ausschöpfen, können Sie nicht zur SEP IRA beitragen.
Mit anderen Worten, der Solo 401(k) dominiert den SEP IRA in Bezug auf die Beiträge und teilt eine Grenze für den Gewinnbeteiligungsbeitrag. Wenn Sie einen Solo 401(k) haben, gibt es nie einen Grund, einen SEP für dasselbe Unternehmen zu haben.
Beispielreferenz: Kann ich zu einem Solo 401(k) und SEP für dasselbe Unternehmen beitragen?
Frage Nr. 2 – ja, 25 % Ihres 1099-Einkommens. Gute Idee. Es summiert sich schnell und ist eine gute Möglichkeit, das zu versteuernde Einkommen zu reduzieren.