Können Handelsgewinne (Kapitalgewinne) nach den Arbeitgebergewinnbeitragsbestimmungen in eine Solo 401k eingebracht werden, wobei bis zu 25% des Unternehmensgewinns eingebracht werden können. (einige Quellen sagen 20%)
Da die Bundesregierung Einzelunternehmen die Einrichtung dieser Art von Plänen erlaubt, scheint dies die Notwendigkeit eines Firmennamens oder Geschäftskontos auszuschließen, um eine vertretbare Unterscheidung darüber zu rechtfertigen, woher die Gewinne stammen.
Alles, was ich in Suchmaschinen gefunden habe, drehte sich um den Handel innerhalb von 401.000, und das ist nicht meine Frage.
Als Referenz steht eine Handels-LLC zur Verfügung, mit der die Fonds bei Bedarf und ordnungsgemäß verbunden werden können. Es gibt jedoch keinen Unterschied zwischen den Kontotypen (persönlich oder geschäftlich), auf denen das Kapital einen Gewinn erzielt hat.
und es gibt keine Wahl nach Abschnitt 475.
Wenn Sie einfach mit Ihrem eigenen Geld handeln und keine Eingliederung vorgenommen haben, sind Sie nicht für einen Solo 401 (k) berechtigt. Nerdwallet hat zum Beispiel hier ein ausgezeichnetes Q&A zum Thema . Solo 401 (k) darf nur mit Erwerbseinkommen finanziert werden , und Kapitalgewinne sind keine Erwerbseinkommen.
Von der IRS-Seite zu One Participant 401(k)-Plänen :
Wahlaufschub bis zu 100 % des Arbeitsentgelts („Erwerbseinkommen“ bei Selbständigen) bis zur Jahresbeitragsgrenze
Erwerbseinkommen wird hier vom IRS definiert :
- Löhne, Gehälter, Trinkgelder und andere steuerpflichtige Arbeitnehmervergütungen;
- Gewerkschaftliche Streikleistungen;
- Leistungen bei langfristiger Invalidität, die vor Erreichen des Mindestrentenalters bezogen wurden;
- Nettoeinkommen aus selbstständiger Tätigkeit, wenn (...)
Aber nicht darunter:
- Arbeitsentgelt als Insasse in einer Justizvollzugsanstalt
- Zinsen und Dividenden
- Renteneinkommen
- Soziale Sicherheit
- Arbeitslosengeld
- Alimente
- Kindesunterhalt.
Noch deutlicher stellt diese Seite fest:
Es gibt zwei Möglichkeiten, Erwerbseinkommen zu erzielen:
Sie arbeiten für jemanden, der Sie bezahlt
oder
Sie besitzen oder führen ein Unternehmen oder einen landwirtschaftlichen Betrieb
Kapitalgewinne sind sicherlich keines von beidem.
Jetzt habe ich mehrere Artikel gelesen, die einen Weg zur Verwendung des Solo 401k vorschlagen. Alle von ihnen schlagen vor, dass Sie in irgendeiner Weise einbeziehen müssten, die eine Steuererklärung nach Schedule C erfordern würde, und mit dem Geld des Unternehmens handeln, anstatt mit Ihrem eigenen, und sich dann einen Lohn daraus zahlen müssten. In diesem Fall wären Sie für einen Solo 401 (k) berechtigt, und Sie könnten aufgrund all dieser Manöver sogar besser dran sein (obwohl Sie für jedes Einkommen, das Sie behalten, wahrscheinlich mit einem höheren Steuersatz besteuert werden, und Selbständigensteuer zahlen müssen).
CQM