Ich habe einige Literatur zum Thema Anlagevermittlung durchgelesen und bin auf diese Bildunterschrift gestoßen
Langfristige Kapitalgewinne & AMT
Die Realisierung eines Kapitalgewinns, der im Vergleich zum Rest Ihres Einkommens groß ist, könnte eine alternative Mindeststeuer (AMT) auslösen. Wenn Sie planen, Anlagen mit hohen Veräußerungsgewinnen zu verkaufen, sprechen Sie mit einem Steuerberater darüber, ob es sinnvoll sein könnte, den Verkauf auf 2 Kalenderjahre aufzuteilen.
https://investor.vanguard.com/investing/taxes/realized-capital-gains
Nur um sicherzugehen, soll das heißen, dass Leute, die planen, von einigen lang gehaltenen Investitionen zu profitieren, vielleicht die Hälfte davon Ende Dezember und die andere Hälfte Anfang Januar verkaufen oder so? Ist das eine typische Sache, die Leute tun, um Steuern zu minimieren?
Ja. genau das sagt der artikel aus.
Ich würde dringend empfehlen, dass sich jemand in einer solchen Situation eine Kopie der Steuersoftware besorgt, sobald sie herauskommt, normalerweise in der Nähe des Schwarzen Freitags (der Tag nach Thanksgiving). Füllen Sie es mit allen soliden Daten aus, die Sie haben, und fügen Sie dann den Cap Gain hinzu, um die Auswirkungen zu sehen. Es besteht möglicherweise keine Notwendigkeit, den Gewinn aufzuteilen, aber so oder so würde es ein echtes Verständnis des Phantom-Grenzsatzes bieten, in dem man sich befindet. „Phantom-Satz“ ist die tatsächliche inkrementelle Steuer, die auf die nächsten 100 $ des hinzugefügten Einkommens fällig wird, sei es aus der Arbeit , Cap-Gewinn oder Entnahme aus dem Ruhestandskonto. Es unterscheidet sich von den veröffentlichten Steuerklassen, die das Zusammenspiel von Ausstieg/Sozialversicherung/Sonstiges ignorieren.
RonJohn