Nehmen wir an, ich habe 10 Jahre lang jedes Jahr 1 Anteil an einem Investmentfonds von Vanguard gekauft. Der Preis begann bei 1 US-Dollar und stieg jedes Jahr um genau 1 US-Dollar, sodass der Preis der zuletzt gekauften Aktie 10 US-Dollar beträgt.
Die durchschnittliche Kostenbasis für eine Aktie beträgt dann 5,5 $.
Wenn ich Vanguard bitte, 5 davon zu durchschnittlichen Kosten zu verkaufen, berechnet es dann die Kostenbasis der verkauften Aktien mit 5,5 $, den durchschnittlichen Kosten ALLER Aktien? Oder basiert die durchschnittliche Kostenbasis auf den tatsächlich verkauften Aktien?
Wenn es sich beispielsweise entscheidet, die Lose 1-5 zu verkaufen, dann beträgt die durchschnittliche Kostenbasis nur für diese 5 Aktien 3 $.
Wie hoch ist die Kostenbasis der verkauften Aktien in diesem Fall – 3 oder 5,5 US-Dollar?
Ihre Aktien sind nur ein Pool. Sie identifizieren keine einzelnen Aktien, die verkauft werden. Wenn Sie beispielsweise 10 Aktien haben, haben Sie 10 Kaufpreise. Aber zum Zeitpunkt des Verkaufs sind sie alle gleich viel wert. Aus den 10 Einkaufspreisen, die für Ihre Situation sinnvoll sind, wählen Sie die als Kostenbasis aus.
Gängige Strategien sind First-in-first-out, Last-in-first-out, Average (über die gesamte Position, nicht nur die verkauften Aktien) oder Cherry Picked (nicht empfohlen). Sie müssen die gleiche Methode anwenden, solange Sie die Position haben. Wenn Sie alles verkaufen und etwas mehr kaufen, können Sie eine andere Methode wählen.
Ihr Broker erledigt dies wahrscheinlich für Sie, sodass Sie möglicherweise Ihre Methode auswählen können. (Sie treffen vielleicht einfach eine Wahl für Sie – es ist einfacher, ihre Software auf diese Weise zu entwerfen und zu warten.) Solange Sie die Aktien über denselben Makler gekauft und verkauft haben, sind die Kostenbasiszahlen normalerweise korrekt. Wenn Sie Ihr Vermögen zu einem anderen Broker übertragen, müssen Sie vor der Übertragung Ihre Kostenbasisdaten von Ihrem alten Konto abrufen. Einige schicken es als Teil der Überweisung mit, andere nicht.
Wenn ich dich richtig verstehe, fragst du nach zwei unvereinbaren Dingen. Wenn Sie sich für den Verkauf zum Durchschnittspreis entscheiden, können Sie nicht angeben, welche Lose Sie verkaufen. Wenn Sie andererseits angeben, welche Lose Sie verkaufen, verwenden Sie nicht die durchschnittliche Kostenbasis, sondern die tatsächliche Kostenbasis dieser bestimmten Lose (dh die tatsächlichen Preise, die Sie für diese bestimmten Anteile bezahlt haben, als Sie kaufte sie).
Also ja, wenn Sie 5 Aktien verkaufen und sich für die Durchschnittskostenbasis entscheiden, wird der Durchschnitt aller Aktien verwendet. Der Sinn dieser Methode besteht darin, dass Sie sich keine Gedanken darüber machen müssen, welche Aktien tatsächlich verkauft werden. Wenn Sie wissen möchten, welche einzelnen Aktien verkauft werden, verwenden Sie keine Durchschnittskostenbasis.
Sie können wählen, wie die Basis berechnet werden soll. Sie können FIFO, LIFO, ein bestimmtes Lot verwenden (dh jedes Mal, wenn Sie verkaufen, geben Sie die genaue Position aus den Positionen an, die Sie schließen), oder Sie können den durchschnittlichen Aktienkurs wählen.
Der durchschnittliche Anteilspreis kann nur für Investmentfonds verwendet werden (wonach Sie fragen), und Sie müssen ihn jedes Mal für den betreffenden Fonds verwenden, sobald er ausgewählt wurde (im Gegensatz zu anderen Methoden, die Sie bei jeder Transaktion anders auswählen können). .
Benutzer9722